Виды кредитов

Материалы » Кредитование юридических лиц Сбербанком РФ » Виды кредитов

Страница 1

Виды кредита – конкретное приложение кредита на практике, характеристика особых организационно-экономических признаков.

Для их классификации в банковской практике используется ряд критериев:

Ø сфера использования: производственный и потребительский кредиты;

Ø конкретное проявление движения ссудного фонда: товарный, денежный и смешанный кредит;

Ø срок кредитования. В российской экономической практике краткосрочными считаются кредиты, выданные на срок до одного года, долгосрочными — выданные на срок свыше года. В западных странах краткосрочным считается кредит на срок до года или двух лет; среднесрочным — от года до пяти (в некоторых странах — от пяти до десяти лет); долгосрочным — свыше пяти, а в некоторых странах — свыше десяти лет;

Ø институциональный критерий определяет, кто в кредитной сделке выступал в качестве кредитора. Формы кредита, определяемые этим критерием, как правило, одноименны участнику — кредитору: банковский кредит; коммерческий (хозяйственный); государственный; гражданский (частный, личный); международный.

Однако в соответствии с отечественными нормами гражданского, налогового и бюджетного права различают банковский, товарный, коммерческий, бюджетный (в том числе налоговый) кредиты. В практической деятельности коммерческие банки руководствуются этими нормами лишь в границах возможности судебного разбирательства. В реальной жизни банки пользуются указанными выше категориями (формами) кредита и надеются, что они будут отражены в банковском кодексе, проект которого обсуждается банковским сообществом.

Эта, казалось бы, чисто теоретическая проблема классификации кредитов проявляется в искажении статистической информации по кредитованию экономики. Так, полученный промышленным предприятием кредит проходит по статье «кредитование промышленности», хотя фактически он может быть использован на не связанные с промышленным производством цели. Кроме того, такая классификация кредитов целесообразна при разработке мер налогового стимулирования. Государство, желая стимулировать развитие определенных форм кредитования (потребительского, ипотечного кредитования, лизинга и т. д.), должно предоставлять налоговые льготы кредиторам по данным формам кредитов.

Кредиты могут различаться в зависимости от участников кредитной сделки (население, корпоративные клиенты, федеральные структуры и органы исполнительнее власти субъектов Российской Федерации, кредитно-финансовые организации), характера обеспечения и по другим показателям. Многообразие клиентской базы предопределяет сложную структуру кредитного портфеля банка и влияет на виды банковских кредитов для целевых групп потребителей.

По экономическому характеру объектов кредитования кредиты бывают:

Ø на формирование оборотных средств предприятия;

Ø на реконструкцию, модернизацию;

Ø на неотложные нужды;

Ø под товарно-материальные ценности (сырье и основные материалы, запасы, незавершенное производство), а также на временные нужды под сверхплановые затраты;

Ø под затраты (сезонное производство, подготовка новых производств);

Ø расчетные (в связи с отгрузкой готовой продукции, открытие аккредитива);

Ø платежные кредиты (несвоевременное поступление средств за отгруженный товар);

Ø на распределительные операции (под покрытие временных разовых потребностей при отсутствии свободных денежных средств).

Основными принципами кредитования, вытекающими из сущности кредита, являются: срочность, платность, возвратность, целевой характер использования кредита, его материальная обеспеченность.

К этим принципам можно добавить:

Ø принцип осторожности, предполагающий защиту интересов участников кредитной сделки;

Ø принцип соответствия, согласно которому руководство кредитуемой организации должно делегировать при определенных условиях индивиду достаточно полномочий, чтобы он был в состоянии не только выполнять те задачи, которые перед ним поставлены в процессе кредитования, но и нести ответственность (в том числе материальную).

Коммерческие банки развитых стран используют при оценке кредитной политики систему принципов САМPARI:

С - Character — характеристика клиента;

А - Ability — способность клиента управлять собственными финансами или способность к возврату кредита;

М - Margin— маржа (доходность);

Р - Purpose — цель кредита;

А - Amount — размер (сумма) кредита,

R - условия погашения кредита;

I - Insurance— страхование риска непогашения ссуды.

Новосибирским экономистом Н.Т. Стрельцовой в результате теоретического изучения этих принципов и практического ознакомления с их реализацией в зарубежных банках, были сформулированы принципы рационального кредитования «ИКОНСУМ», также используя аббревиатуру из начальных букв:

Страницы: 1 2

Статьи по теме:

Институт ипотеки в Древнем Риме
Ипотечное кредитование сегодня является одной из самых насущных проблем российского общества и законодательства. Практическое решение данного вопроса вряд ли представляется возможным без обращения к истории становления и развития института ипотеки. Своим возникновением данная форма залога обязана ...

Становление и развитие современной кредитной системы РФ
Банки были известны уже в древности. В Нововавилонском царстве (7-6 вв. до н.э.) их называли деловыми домами. Среди разнообразных функций, которые они выполняли, были чисто банковские. Деловые дома принимали вклады, и выдавали ссуды, учитывали векселя, осуществляли безналичные расчеты, финансирова ...

Исполнение договора банковского счета
Исходя из статьи 848 ГК РФ, банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное. ...

Навигация

Copyright © 2024 - All Rights Reserved - www.bankratio.ru