Заключение

Материалы » Оценка кредитоспособности юридических и физических лиц » Заключение

Проведенное исследование позволяет сделать следующие выводы, касающиеся объекта и предмета исследования и практических результатов дипломной работы:

1. Подводя итоги дипломной работы еще раз целесообразно подчеркнуть актуальность темы. Больше всех в информации о кредитоспособности предприятий и организаций нуждаются банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от финансового состояния клиентов. Снижение риска при совершении кредитных операций возможно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита.

Улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования экономических методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.

Процесс кредитования связан с действием многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в обусловленный срок. Предоставляя ссуды, коммерческий банк должен изучать факторы, которые могут повлечь за собой их непогашение. Такое изучение именуют оценкой кредитоспособности. Основная цель такой оценки определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемый кредит в соответствии с условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.

Изучение кредитоспособности клиента является одним из наиболее важных методов снижения кредитного риска и успешной реализации кредитной политики, поскольку позволяет избежать необоснованного риска еще на этапе рассмотрения заявки на предоставление кредита. Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора.

Главная цель анализа кредитоспособности организации – своевременно выявлять и устранять недостатки в финансовой деятельности и находить резервы улучшения кредитоспособности. 2. Дипломная работа была выполнена на материалах ОАО «Белорусский Индустриальный Банк». За анализируемый период в ОАО «Белорусский Индустриальный Банк» наблюдаются двойственные тенденции в направлениях использования ресурсов, так в 2008-2009 году наибольший удельный вес в ресурсах банка занимали обязательства – (86-87 %). В 2009 году по сравнению с 2008 годом произошли изменения в структуре пассивов баланса филиала в г. Гомеле ОАО «Белорусский Индустриальный Банк», так снизилась доля средств клиентов – (на 0,48 п. п.), а так же всего капитала – (на 1,38 п. п.), при этом доля ценных бумаг выпущенных банком выросла (на 0,14 п. п.), а средств Национального банка (на 1,31 п. п.), что привело к увеличению уровня всех обязательств (на 1,38 п. п).

Наибольший удельный вес в 2008-2009 годах в активах банка занимали кредиты клиентам (72-78 %), однако их доля в на 01.01.2009 год по сравнению с 01.01.2008 годом снизилась (на 6,11 п. п.), так же снизилась доля денежных средств (на 0,22 п. п.), и ценных бумаг (на 0,83 п. п.)., за счет этого доля всех остальных активов снизилась.

Доля доходных активов в банке составляла в 2008-2009 годах (88-91 %), однако их доля на 01.01.2009 год по сравнению с 01.01.2008 годом снизилась (на 2,88 п. п.), что свидетельствует о снижении качества состава активов банка.

Статьи по теме:

Понятие ипотечно-инвестиционного анализа. Подходы к его проведению
Ипотечно-инвестиционные модели (mortgage-equity models) определяют настоящую стоимость собственности на основе соотношения собственного и заемного капитала. Ипотечно-инвестиционный анализ (mortgage-equity analysis), или анализ структуры капитала является аналитическим инструментом, который может в ...

Расчет ожидаемого экономического эффекта от внедрения предложенных рекомендаций
Предложения по улучшению систему планирования и управления предоставления услуг, которые были предложены нами, носят рекомендательный характер, однако, нам необходимо рассчитать экономический эффект, который ожидается при их внедрении. Основной рекомендацией, которая может повлиять на предоставле ...

Природно-экономические условия предприятия
Важнейшей составной частью сельскохозяйственных ресурсов, незаменимым средством производства является земля. От того, как она используется, зависит развитие всех отраслей сельскохозяйственного производства и, соответственно, результаты работы предприятия /23/. Общая земельная площадь, арендуемая ...