Депозитные операции коммерческого банка

Материалы » Депозитные операции коммерческого банка

По каждой неконвертируемой валюте рассчитывается длинная (короткая) открытая валютная позиция банка в гривневом эквиваленте (расчет проводится за отчетную дату).

К неконвертируемой валюте принадлежат валюты, перечисленные в II и III группах Классификатора иностранных валют.

Норматив длинной (короткой) открытой валютной позиции во всех банковским металлам (Н 18) рассчитывается как соотношения длинной (короткой) открытой валютной позиции во всех банковских металлах в гривневом эквиваленте (Вм) к капиталу банка (К):

Осуществляя операции с банковскими металлами на валютном рынке Украины, банки руководствуются Законом Украины «Про государственное регулирование добычи, производства и использования драгоценных металлов и драгоценного камня и контроль за операциями с ними» от 18.11.1997 г. № 637/97-ВР и Положением «Об организации торговли банковскими металлами на валютном рынке Украины», утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины 24.02.1998 г. за № 65.

Нормативное значение длинной (короткой) открытой валютной позиции банка во всех банковских металлах установлен на равные до 10%.

Для определения нормативов открытой валютной позиции к расчету капитала берется сумма капитала, зафиксированная по балансу на предыдущий день.

Нормативы открытой валютной позиции рассчитываются по форме № 450, приведенной в «Правилах организации финансовой и статистической отчетности банков Украины», утвержденных постановлением Правления Национального банка Украины от 12.12.1997 г. за № 436.

Валютная позиция банка определяется ежедневно и в отдельности относительно каждой иностранной валюты.

К операциям, которые влияют на открытую валютную позицию банка, принадлежат:

— купля (продажа) наличной и безналичной иностранной валюты, текущие и срочные операции (на условиях «своп», «форвард», «опцион» и др.), за которыми возникают требования и обязательства в иностранных валютах, независимо от способов и форм расчетов по ним;

— получение (уплата) иностранной валюты в виде доходов или затрат и начисление доходов и затрат, которые учитываются на гривневых счетах;

— купля (продажа) основных средств и товарно-материальных ценностей за иностранную валюту;

— поступления средств в иностранной валюте в уставный фонд при условии, что банк несет обязательства перед основателями-нерезидентами в иностранной валюте;

— погашения банком безнадежной задолженности в иностранной валюте, списания которой осуществляется из гривневого счета затрат;

— другие обменные операции с иностранной валютой (возникновения требований в одной валюте в случае расчетов по ним в другой валюте, в том числе и национальной, что приводит к изменению структуры активов при неизменности пассивов, и наоборот).

Валютная позиция возникает на дату операции по купле (продажи) иностранной валюты, а также начисления доходов (затрат), зачисления на счета (списания из счетов) других доходов (затрат) и соответственно пересчитанным операциям.

Банк получает право на открытую валютную позицию с даты получения им от Национального банка Украины банковской лицензии на право проведения операций с валютными ценностями и теряет это право с даты ее отзыва Национальным банком Украины.

Статьи по теме:

Страхование профессиональной ответственности
Страхование профессиональной ответственности объединяет виды страхования имущественных интересов различных категорий лиц, которые при осуществлении профессиональной деятельности могут нанести ущерб третьим лицам. Объектом страхования здесь являются имущественные интересы страхователя (например, ча ...

Основные аспекты организации предоставления услуг страховой компанией
Если планирование определяет, что именно будет делать организация, то при организации в менеджменте определяются структура организации и условия для обеспечения функционирования организации (обеспечение персоналом, материалами, финансовыми и другими ресурсами). Таким образом, организация как функц ...

Собственный капитал банка
Собственный капитал коммерческого банка представляет собой источник финансовых ресурсов банка. За счет собственного капитала банки покрывают около 12-20% общей потребности в ресурсах. Он незаменим на начальных этапах деятельности банка, когда учредители осуществляют ряд первоначальных расходов, бе ...