Основные положения кредитной политики ОАО «Сбербанк»

Материалы » Формы обеспечения возвратности банковского кредита » Основные положения кредитной политики ОАО «Сбербанк»

Страница 2

Аналогичные тенденции были характерны и для Сбербанка, качество кредитного портфеля которого начало улучшаться. Расходы на создание резервов в сравнении с предыдущим годом существенно сократились (-78%), что стало основным фактором роста прибыли Сбербанка и увеличения его доли в совокупной прибыли банковской системы с 21,1% до 39,2%.

Одним из основных направлений кредитной политики является оценка кредитоспособности заемщика, как способ обеспечения возвратности кредита.

Анализ кредитоспособности заемщика должен основываться на принципах комплексности и системности, объективности, оперативности и рациональности. Комплексность проявляется во всестороннем анализе всех факторов финансово-хозяйственной деятельности, позволяющем провести количественную и качественную оценку кредитоспособности заемщика. Для обобщения данных комплексного анализа и присвоения заемщику класса кредитоспособности целесообразно количественные и качественные показатели сгруппировать в составляющие модули комплексной оценки кредитоспособности заемщика.

В качестве модулей аналитических показателей, в соответствии с которыми должна проводиться комплексная оценка кредитоспособности заемщика можно предложить:

1. Анализ оценка финансовых результатов деятельности организации;

2. Оценка области деятельности организации и рынка выпускаемой продукции;

4. Анализ экономического потенциала организации;

5. Анализ организационно-управленческой базы;

6. Оценка репутации организации и ее менеджеров;

7. Анализ объема, структуры и стабильности денежных потоков;

8. Качество залога.

Основой составления рейтинговых систем является оценка уровня риска. Уровень риска может относиться либо к конкретному кредиту, либо к заемщику в целом. Основной проблемой в данном случае является формулировка показателей оценки риска по модулям. В отечественной практике используются группы количественных и качественных показателей для оценки кредитоспособности заемщика, которые и составляют выше перечисленные модули.

Несмотря на то, что оценочные баллы для каждого из показателей определяются экспертным методом, тем не менее они имеют объективное содержание.

Основная проблема рейтинговой оценки - сделать максимально объективной оценку уровня риска, т.е. разработать систему показателей в полной мере позволяющую сделать обоснованный выбор класса кредитоспособности заемщика. Из всей системы показателей наиболее значимыми является финансовые показатели. Для расчета финансовых показателей, используемых при оценке кредитоспособности клиента, специалисты банка используют следующую информацию:

а) Бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках (годовой, квартальный, отчетность за месяц)

б) Данные по структуре запасов товарно-материальных ценностей, дебиторская и кредиторская задолженность;

в) бизнес-план предприятия;

г) планы маркетинга, производства;

Данная методика не использует порядок присвоения рейтингов (весов) показателям, характеризующим кредитоспособности заемщика, что исключает возможность манипулировать частными значениями отдельных показателей.

Используя результаты оценки кредитоспособности заемщика, банк имеет возможность принимать решение о лимите кредитования клиентов.Для объективности принятия решения, специалисты банка, при определении лимитов кредитования используют критерий - объем бизнеса клиента. В качестве такого показателя выступает общая выручка клиента или обороты предприятия через банк за конкретный срок. Количественно установленная величина бизнеса корректируется на коэффициенты исходя из анализа кредитоспособности заемщика с учетом фактора обеспечения кредита, что и является лимитом кредитовании одного заемщика ( исходя из объема бизнеса между банком и клиентом).

К основным достоинствам методике комплексной оценки кредитоспособности заемщика можно отнести: многогранность, отсутствие дублирования показателей, возможность автоматизации данной методики, а также возможность контролировать общий объем риска и индивидуальный подход к конкретному заемщику.

В соответствии с положением Банка России № 254-П «О порядке создания и регулирования резерва на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности» выделяются две группы качества обеспечения, деление обеспечения на которые происходит на основании 1-й категории — степень ликвидности. Особенностью документа является то, что перечень видов обеспечения 1-й категории качества законодательно закреплен и не может быть расширен. В основе отнесения обеспечения ко 2-й категории качества лежит большее количество критериев, в том числе:

Страницы: 1 2 3 4

Статьи по теме:

Страхование профессиональной ответственности
Страхование профессиональной ответственности объединяет виды страхования имущественных интересов различных категорий лиц, которые при осуществлении профессиональной деятельности могут нанести ущерб третьим лицам. Объектом страхования здесь являются имущественные интересы страхователя (например, ча ...

Формирование новой финансово-банковской системы
В августе-сентябре 1917 г. в России сложилась обстановка, способствующая успешному восстанию и свержению Временного буржуазного правительства, отказ которого прекратить участие России в войне повлек за собой резкое углубление общенационального кризиса. В ночь с 24 на 25 октября 1917 г. (по новому ...

Финансовые отчеты и оценка деятельности банков
Целью менеджмента является оказание помощи управляющим банками в понимании того, каким образом информацию, содержащуюся в банковских финансовых отчетах, можно использовать в качестве вспомогательного средства в процессе принятия решений, а также для определения эффективности работы их банков. Два ...

Навигация

Copyright © 2024 - All Rights Reserved - www.bankratio.ru