Основные положения кредитной политики ОАО «Сбербанк»
Материалы » Формы обеспечения возвратности банковского кредита » Основные положения кредитной политики ОАО «Сбербанк»
При истечении 180 дней с момента возникновения оснований для обращения взыскания на залог обеспечение учитывается только частично:
· в течение срока до 270 календарных дней сумма обеспечения принимается в размере не более 70% от текущей оценки его стоимости;
· в течение срока свыше 270 дней до 365 дней сумма обеспечения принимается в размере не более 50% от текущей оценки его стоимости; По истечении 365 дней с указанного момента обеспечение вообще перестает приниматься в расчет.[6]
С учетом вышеуказанных категорий качества обеспечения определяется минимальный резерв на возможные потери по следующей формуле:
(2.2)
где РР – расчетный резерв на возможные потери (устанавливается в соответствии с процентом по категории качества ссуды);
К – коэффициент, учитывающий категорию качества обеспечения (для первой категории качества он равен 1, а для второй – 0,5);
Об – стоимость обеспечения;
Д – величина основного долга.
Если произведение коэффициента, учитывающего категорию качества обеспечения и стоимости обеспечения больше величины основного долга, то минимальный резерв на возможные потери не создается.
Таким образом, среди модулей комплексной оценки кредитоспособности заемщика выделяют обеспечение возвратности банковских ссуд, данный модуль включает в себя показатели качества залога и взаимоотношения с заемщиком, которые оцениваются по шкале от 1 до 3. Модуль обеспечение возвратности банковских ссуд при расчете комплексного показателя имеет такой же вес, что и остальные модули оценки кредитоспособности заемщика. После расчета комплексного показателя оценки кредитоспособности заемщика определяется класс кредитоспособности в соответствии с интервалом балльных значений и с учетом категории качества обеспечения. Используя результаты оценки кредитоспособности заемщика, банк принимает решение о лимите кредитования.
Формирование минимального резерва на возможные потери, определяемого с учетом категории качества обеспечения является важным мероприятием при минимизации негативных последствий кредитного риска. Что касается систему критериев качества, лежащую в основе отнесения обеспечения к той или иной категории качества, то мы считаем ее недостаточной, поскольку она не отражает специфики конкретного банка и не может объяснить, почему в одном банке определенное имущество принимается в залог и является достаточным обеспечением, а другой банк не работает с таким залогом, поэтому в следующей главе мы предложим усовершенствованную модель системы критериев качества обеспечения.
Статьи по теме:
Сущность понятия фондовый рынок, основные типы
Как правило, термин "фондовый рынок" используется в современной отечественной экономической литературе как синоним термина "рынок ценных бумаг".[12, c.99 – 100] Однако в нашей литературе можно встретить и несколько иную трактовку термина "фондовый рынок". Некоторые ав ...
Особенности предоставления страховых услуг
Страхование - это экономические отношения по защите имущественных интересов юридических и физических дни при наступлении определенных событий.
Сущность страхования проявляется в его функциях:
а) аккумулирующая - проявляется в том, что за счет страховых взносов формирование страховых фондов, необ ...
Анализ финансового состояния
Для проведения анализа финансового состояния рассмотрены бухгалтерские отчеты предприятия по состоянию на 01.10.2006 г. и на 01.01.2007 г., заверенные в МРИ МНС №1 по РБ (см. Приложение 3, таблицы 2.3.).
Преимущественную долю в активе баланса на последнюю отчетную дату составляют оборотные активы ...