Нормативы безопасного функционирования для коммерческих банков и небанковских кредитно-финансовых организаций

Материалы » Организация деятельности коммерческого банка » Нормативы безопасного функционирования для коммерческих банков и небанковских кредитно-финансовых организаций

Страница 21

- обязательств по предоставлению денежных средств, источником выдачи которых являются полученные требования по предоставлению денежных средств в соответствующей иностранной валюте либо в СКВ, в случае если данные требования и обязательства являются взаимосвязанными в соответствии с Инструкцией N 137;

- обязательств по аккредитивам, по которым приказодателем предоставлены денежные средства в соответствующей иностранной валюте либо в СКВ;

3) гарантийные обязательства, обязательства по предоставлению денежных средств, обязательства по аккредитивам, по которым приказодателем не предоставлены денежные средства, принимаются в расчет в сумме обязательств, классифицированных в соответствии с требованиями главы 5 Инструкции N 138 по II группе риска, - в размере 10 процентов; по III группе риска - в размере 30 процентов; по IV группе риска - в размере 50 процентов; по V группе риска - в размере 100 процентов. Указанные обязательства принимаются в расчет в случае, если по ним не сформирован специальный резерв на покрытие возможных убытков в соответствующей иностранной валюте;

4) сумма классифицированных внебалансовых обязательств принимается в расчет исходя из данных по состоянию на последнюю дату осуществления их классификации в соответствии с требованиями Инструкции N 138;

5) сумма созданного специального резерва на покрытие возможных убытков - исходя из данных по состоянию на последнюю дату формирования резерва, но в сумме, не превышающей размера соответствующего актива, по которому сформирован резерв.

По какому курсу пересчитываются чистые открытые позиции по каждому виду иностранной валюты в белорусские рубли?

Величина чистой открытой позиции по каждому виду иностранной валюты пересчитывается в белорусские рубли по официальному курсу белорусского рубля по отношению к соответствующей иностранной валюте на дату осуществления расчета.

Величина чистой открытой позиции в драгоценном металле (за исключением мерных слитков) в стандартной единице учета драгоценного металла (за исключением мерных слитков) пересчитывается в белорусские рубли по цене на драгоценный металл (за исключением мерных слитков), установленной Национальным банком Республики Беларусь на дату осуществления расчета.

Чистые открытые позиции по каждому виду иностранной валюты, чистые открытые позиции по каждому виду драгоценного металла (за исключением мерных слитков), пересчитанные в белорусские рубли, суммируются в зависимости от признака позиции для определения общих короткой и длинной валютных позиций, общих короткой и длинной позиций в драгоценных металлах (за исключением мерных слитков) в белорусских рублях.

Как определяется суммарная открытая позиция по валютному риску?

Суммарная открытая позиция по валютному риску принимается равной сумме следующих значений (независимо от признака позиций):

- наибольшей величины из общей длинной или общей короткой валютной позиции;

- наибольшей величины из общей длинной или общей короткой позиции в драгоценных металлах (за исключением мерных слитков).

Расчет величины активов и внебалансовых обязательств, подверженных товарному риску

Какова структура (состав) производных ценных бумаг, базовым активом которых являются товары?

Производные ценные бумаги, базовым активом которых являются товары, включаются в расчет величины товарного риска следующим образом:

- форвардные и фьючерсные контракты рассматриваются по номинальному количеству товара на основе стандартной единицы измерения в стоимостном выражении, в частности получение товара является длинной позицией соответствующего товара, поставка товара - короткой позицией;

- сделки СВОП, базовым активом которых является один товар, но движение денежных средств осуществляется на основе фиксированной и текущей рыночных цен, рассматриваются как произведение номинального количества товара сделки СВОП в стоимостном выражении и числа согласованных платежей. Уплата денежных средств по фиксированной цене и получение денежных средств по плавающей цене являются длинными позициями, получение денежных средств по фиксированной цене и уплата по плавающей цене - короткими позициями;

- сделки СВОП, базовым активом которых являются различные товары, рассматриваются как позиции соответствующих товаров;

- чистые позиции по одинаковым видам производных ценных бумаг, базовым активом которых являются товары, рассчитываются в случае, если данные производные ценные бумаги имеют одинаковые товары в качестве базового актива, количество данного товара, срок до погашения и номинированы в одной валюте.

Как рассчитывается величина товарного риска?

Величина товарного риска рассчитывается по каждому товару следующим образом:

Страницы: 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

Статьи по теме:

Анализ доходов и расходов банка по комбинированной методике
Динамика основных показателей доходности банка «Акцепт» (см. табл.3.1) отражает стабильные положительные тенденции его развития и укрепление его позиций на рынке. Таблица 3.1 Динамика доходов, расходов банка за 2009 -2010гг., тыс. руб. Показатели 2009 г. 2010 г. Изменение Тыс. ...

Анализ рынка пластиковых карт в г. Новокузнецке
Рынок финансовых услуг г. Новокузнецка поделен между 31 коммерческим банком. Все банки, работающие на финансовом рынке города, можно разделить: местные, региональные и московские. В таблице 5 приведен народный рейтинг доверия клиентов к пластиковым картам, эмитированным определенным банком на 01.0 ...

Нормативно-правовое регулирование банковской деятельности
Реформа правовой системы Российской Федерации сопровождалась либо глубокой переработкой советских законодательных актов, либо созданием новых правовых документов, регламентирующих широкую сферу деятельности. Принятие различных кодексов являлось определенной вехой в развитии и совершенствовании зак ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.bankratio.ru