Ресурсы коммерческого банка, их характеристика

Материалы » Активные и пассивные операции коммерческих банков и направления повышения их эффективности » Ресурсы коммерческого банка, их характеристика

Фонды банка образуются из прибыли в порядке, установленном учредительными документами банка - учетам требовании действующего законодательства. К ним относятся:

1). Резервный фонд, который служит для докрытая возможных убытков банка. Размер его определяется Уставом банка и обычно составляет 15 % от величины уставного капитала. Источником данного, впрочем как и всех иных фондов банка, является прибыль.

2). Фонд переоценки статей баланса- отражает статьи баланса по которым была переоценка.

Каждый коммерческий банк самостоятельно определяет величину собственных средств и их структуру, исходя из принятой им стратегии развития.

На практике существуют два пути увеличения собственного капитала: 1) накопление прибыли и 2) привлечение дополнительного капитала на финансовом рынке.

Накопление прибыли может происходить в форме ускоренного создания резервного и других фондов банка с последующей их капитализацией либо в виде накопления нераспределенной прибыли предшествующих лет. Это наиболее дешевый путь увеличения капитала, не затрагивающий сложившейся структуры управления банком. Однако использование значительной части полученной прибыли для увеличения собственного капитала означает снижение текущих дивидендов акционеров банка и может привести к палению курсовой стоимости акции открытых акционерных банков.

Привлеченные средства банка составляют подавляющую часть ресурсов коммерческого банка. Проведение пассивных операций позволяет банку привлечь временно свободные финансовые ресурсы юридических и физических лиц.

В составе пассивных операции коммерческих банков можно выделить следующие составные группы:

1. вклады и депозиты юридических и физических лиц;

2. остатки на расчетных, текущих и иных подобных счетах юридических лиц;

3. кредиты от иных коммерческих банков или Национального Банка (межбанковские кредиты);

4. эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов, векселей и т. д.).

Виды депозитных счетов, используемых в практике современных банков, весьма разнообразны. В большинстве стран классификация депозитных счетов основана на учете двух моментов:

1) срока депозита до момента изъятия:

2) категории вкладчика.

По срокам различают:

1. депозиты “до востребования”, т. е. депозиты, погашаемые по требованию вкладчика без предварительного уведомления:

2. депозиты срочные.

Безусловно, депозиты на срок для банка предпочтительнее, так как известно время пользования средств, поэтому проценты, выплачиваемые банком по срочным депозитам, выше, чем по депозитам “до востребования”

В зависимости от категории вкладчика выделяют следующие виды счетов:

1. счета физических лиц;

2. счета юридических лиц;

3. счета правительственных органов;

4. счета местных органов власти;

5. счета иностранных вкладчиков.

Депозиты являются основным источником банковских ресурсов. Структура депозитов в коммерческих банках изменяется в зависимости от конъюнктуры денежного рынка и государственного регулирования нормы процента по вкладам. Осуществляя пассивные операции, связанные с депозитами, менеджеры банков контролируют ситуацию, учитывая объем издержек по разным категориям вкладов, возможные риски, и предпринимают усилия по увеличению роста привлекаемых вкладов л оптимизации их структуры.

Другими источниками банковских ресурсов являются средства, которые банк самостоятельно привлекает с целью обеспечения своей ликвидности. Это могут быть межбанковские кредиты; ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе: займы на рынке евродолларов. Они называются управляемыми пассивами. Эти пассивы дают банкам возможность восполнять депозитные потери и быть готовым к непредвиденным обстоятельствам.

Статьи по теме:

Стратегия управления пассивами
В 60-70-х гг. прошлого века наблюдались значительные изменения в способах управления структурой активов и пассивов. Сталкиваясь с быстрым ростом величины процентных ставок и интенсивной конкуренцией за фонды, банкиры начали уделять повышенное внимание изысканию новых источников средств, а также мо ...

Совершенствование организации оценки платежеспособности заёмщика в коммерческом банке
В целом, оценка кредитоспособности заемщика по методике ЗАО «Русь – Банк» дает четкие результаты, кредитоспособность оценивается качественно, методика отвечает современным требованиям. Основными достоинствами данной методики является оценка «кредитной истории», анализа рынка, на, котором действует ...

У какой из сторон договора находится заложенное имущество
Статья 338 ГК РФ предусматривает два вида залога в зависимости от нахождения предмета залога у одной из сторон: залог без передачи и залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад). Залог без передачи залогодержателю может быть, в свою очередь, трех видов: обычный залог; залог, пр ...