Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов в национальной валюте

Материалы » Организация деятельности коммерческого банка » Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов в национальной валюте

В аккредитив включаются только те условия, исполнение которых может быть подтверждено представляемыми в банк документами. По существу, эти документы являются единственным инструментом при реализации аккредитива. Их список должен быть заранее согласован между приказодателем и бенефициаром. Турция транспортные компании

Как правило, перечень основных документов включает:

- коммерческий счет-фактуру. Это основной документ, связывающий контракт с аккредитивом. Он отражает ответственность экспортера по отношению к импортеру. В нем обозначаются отгружаемый экспортером товар и условия его продажи, например: CIF (Cost, Insurance and Freight - стоимость, страховка и фрахт); FOB (Free on board, франко-борт - ответственность продавца); CIP (Freight, Carriage and Insurance paid - фрахт, перевозка и оплаченная страховка);

- транспортные документы (железнодорожная накладная, авиационная накладная и др.). Они подтверждают факт передачи экспортером товара транспортной организации. Обычно транспортная документация оформляется транспортными агентствами, например авиакомпанией, компанией грузового автотранспорта и др.;

- страховые документы (например, при поставках на условиях CIP и CIF).

Возможно представление и других документов. К примеру, сертификатов качества, веса, упаковки, происхождения. Эти документы, соответствующие характеру определенных товаров (на основе условий коммерческого контракта), должны быть перечислены приказодателем в заявлении на открытие аккредитива.

В заявлении на открытие револьверного аккредитива должна быть указана сумма лимита, восстанавливающаяся после каждой выплаты по аккредитиву, произведенной банком по требованию бенефициара, которое должно быть предъявлено банку не более одного раза в течение банковского рабочего дня. Наряду с этой суммой может быть указана общая (предельная) сумма аккредитива. В зависимости от вида револьверного кредита в заявлении может быть указан срок для использования квоты (платеж раз в месяц, квартал и др.).

Заявления на аккредитив представляются в количестве, определяемом банком, но не менее двух экземпляров. Первый экземпляр заявления на аккредитив заверяется подписями приказодателя и оттиском печати согласно заявленным в банк-эмитент образцам подписей и оттиска печати приказодателя. Он используется для составления аккредитива и помещается в досье по аккредитиву. Второй экземпляр с подписью работника, принявшего заявление, датой приема и оттиском штампа банка передается приказодателю.

Уполномоченный работник банка, получив от приказодателя заявление на аккредитив, проверяет правильность оформления заявления (правильность и полноту заполнения реквизитов, изложения условий аккредитива, наличие необходимых подписей и др.), наличие на счете(ах) приказодателя необходимой суммы денежных средств, а также соответствие данных заявления на аккредитив данным документов, представление которых необходимо по законодательству Республики Беларусь (договоры, паспорта сделок и др.). Неправильно оформленное заявление на аккредитив возвращается приказодателю с указанием причины отказа в его приеме. При надлежащем оформлении заявления на аккредитив и приемлемости для банка-эмитента его условий заявление на аккредитив принимается к исполнению.

При открытии покрытого аккредитива приказодатель обязан предоставить банку-эмитенту покрытие в сумме аккредитива, если только в договоре между банком-эмитентом и приказодателем не предусмотрено предоставление банком-эмитентом кредита приказодателю.

При списании денежных средств с текущего (специального, ссудного) счета приказодателя в банке-эмитенте и зачислении на соответствующий балансовый счет, открываемый банком-эмитентом для учета сумм покрытия по аккредитиву, оформление перевода покрытия производится мемориальным ордером.

При открытии банком непокрытого аккредитива покрытие по нему может не списываться (переводиться) со счета(ов) приказодателя в момент открытия, а переводиться приказодателем (списываться банком) в течение срока действия аккредитива до момента осуществления платежа по нему. Взаимные обязательства банка-эмитента и приказодателя непокрытого аккредитива, включая сроки перечисления сумм покрытия на соответствующий балансовый счет банка и размер вознаграждения банку, определяются договором, заключаемым в письменной форме.

Статьи по теме:

Анализ рынка пластиковых карт в России
В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичн ...

Повышение уровня финансовой устойчивости и платежеспособности страховых компаний
Чтобы страховые компании могли являться полноправными участниками экономических отношений они должны удовлетворять требованиям финансовой устойчивости. Это проблема является еще более актуальной, если рассматривать страховые компании как фактор инновационного развития. Поскольку помощь инновационн ...

Сертификаты и их роль в инвестировании
На фоне стагнации мировой экономики, возросших рыночных и кредитных рисков российские институциональные инвесторы вынуждены искать альтернативные возможности. Слабая развитость отечественного фондового рынка, несмотря на все перспективы, заставляет их все больше инвестировать в новые инструменты и ...