Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов в иностранной валюте

Материалы » Организация деятельности коммерческого банка » Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов в иностранной валюте

Обычно аккредитив выставляется банком-эмитентом и доводится до сведения бенефициара при посредстве авизующего банка в форме телетрансмиссионного сообщения (телекс, SWIFT и т.п.) либо в форме письменного документа, направляемого почтой.

Можно ли представить операции по открытию и исполнению аккредитивов в виде схемы?

Операции по открытию и исполнению аккредитивов можно представить в виде следующей схемы (рис. 3.2.1).

В заключение необходимо отметить, что данная форма международных расчетов является надежным обеспечением платежа. Однако приходится мириться с высокой стоимостью аккредитива и предъявлением серьезных требований к заполнению ряда необходимых документов.

Инкассо - это операции, совершаемые банком в форме инкассового поручения на основании полученных документов в целях:

- получения платежа и (или) акцепта;

- передачи документов против платежа и (или) акцепта;

- передачи документов на других условиях, действующих в настоящее время в редакции 1995 года. Ими определяются участники инкассо, виды инкассо, порядок совершения платежа и некоторые другие вопросы.

Участниками инкассо являются:

- принципал (доверитель) - клиент, который поручает банку произвести инкассо;

- банк-ремитент - банк, которому принципал поручает произвести операцию;

- инкассирующий банк - любой банк, кроме банка-ремитента, участвующий в инкассо;

- представляющий банк - инкассирующий банк, непосредственно представляющий документы плательщику;

- плательщик - лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением.

Различают два вида инкассо: чистое и документарное.

Чистое инкассо - это инкассо финансовых документов (переводных и простых векселей, чеков и т.п.), не сопровождаемых коммерческими документами.

Какие документы относятся к коммерческим?

К коммерческим документам относятся счета-фактуры, транспортные документы, товарораспорядительные документы и иные (не относящиеся к финансовым) документы.

Что такое документарное инкассо?

Документарное инкассо - это инкассо финансовых документов, сопровождаемое коммерческими документами, и инкассо коммерческих документов, не сопровождаемое финансовыми документами.

Деление инкассо на чистое и документарное имеет практический аспект. Дело в том, что финансовые документы, сопровождаемые коммерческими документами, либо коммерческие документы, не сопровождаемые финансовыми документами, служат в известной мере доказательством исполнения сделки со стороны поставщика товара. Кроме того, виды инкассо дают возможность по-разному распределять риски между сторонами по сделке. Например, передача векселя, сопровождаемого коммерческими документами против платежа, существенно снижает риск продавца по сделке.

Инкассовая форма расчетов выгодна импортеру, поскольку она подразумевает оплату действительно поставленного товара. Эта форма расчетов выгодна также и экспортеру, так как его право на товар защищается до оплаты документов (импортер приобретает право на товар лишь после его оплаты).

Можно ли представить инкассо в виде схемы?

Осуществление инкассовых поручений между его участниками можно отразить в следующей схеме (рис. 3.2.2).

Важнейшим элементом инкассо является инкассовое поручение, которое в совокупности с выставляемыми на инкассо финансовыми либо коммерческими документами служит доказательством полномочий банка на осуществление данной операции и одновременно с этим содержит в себе указания принципала, называемые инкассовыми инструкциями. Они указывают, каким образом банки должны совершать действия по исполнению инкассового поручения. От полноты инкассовых инструкций во многом зависит быстрота и правильность их исполнения.

Что понимается под документарным (условным) переводом?

Под документарным (условным) переводом понимается перевод аванса с условием, что банк экспортера (бенефициара) произведет фактическую выплату аванса на его счет только против представления транспортного (отгрузочного) документа.

При этом указывается период, в течение которого должна быть произведена отгрузка и представлен отгрузочный документ.

Если в разделе "Условия платежа" контракта содержится положение о переводе аванса под гарантию первоклассного коммерческого банка на возврат аванса, то до перевода аванса фирма-экспортер (принципал по гарантии) обращается в один из банков своей страны (банк-гарант) с просьбой выдать гарантию на возврат аванса в пользу импортера (бенефициара по гарантии). Обычно банки берут высокую комиссию за выдачу таких гарантий (10 - 15% от суммы гарантии). Основное содержание гарантии заключается в том, что банк гарантирует импортеру возврат переводного аванса в случае непоставки товара (неисполнения контракта). Кроме того, оговаривается, что гарантия носит безотзывный и безусловный характер, а также что банк-гарант вернет сумму аванса с учетом процентов, полученных за весь период пользования средствами.

Статьи по теме:

Анализ кредитных операций городского отделения Сбербанка России
Городское отделение № 2363 является структурным подразделением Сберегательного банка России, то есть входит в единую организационную структуру Сбербанка России и является его филиалом, осуществляющим функции Сбербанка РФ на территории городов Новокузнецка, Осинники и Новокузнецкого района. В свое ...

Учет векселей. Механизм расчета учетного процента
Операции по учету векселей занимают ключе­вое место среди операций банка с данным инструментом. Юридически учет векселя представляет собой передачу (индоссамент) векселя банку. Предъявитель становится должником по учтенному векселю, а банк – кредитором (векселедержателем). Учитывая вексель, клиент ...

Сертификаты и их роль в инвестировании
На фоне стагнации мировой экономики, возросших рыночных и кредитных рисков российские институциональные инвесторы вынуждены искать альтернативные возможности. Слабая развитость отечественного фондового рынка, несмотря на все перспективы, заставляет их все больше инвестировать в новые инструменты и ...