Мировой опыт в вопросах оценки кредитоспособности заемщика
Материалы » Кредитоспособность заемщика и методы ее определения » Мировой опыт в вопросах оценки кредитоспособности заемщика
Таблица 3.1. - «Показатели деятельности компании, необходимые для оценки ее кредитоспособности»
|
Показатель |
Формула |
Метод определения | |
|
1 |
2 |
3 | |
|
Выручка от реа-лизации (В) |
В= bi * pi |
Сумма всех продаж, где bi-единица продукции, pi-цена продукции | |
|
Валовой коммерческий доход (ВД) |
ВД = В - Стмц и ги |
Выручка о реализации – Стоимость приобретенных товарно-материальных ценностей и готовых изделий | |
|
Добавленная стоимость (ДС) |
ДС = ВД - Рэ |
ВД – Эксплуатационные расходы | |
|
Валовой эксплуатацион-ный доход (ВЭД) |
ВЭД = ДС - Рзп - Нзп - Ротп |
ДС – Расходы на зарплату – Налоги на зарплату – Оплата отпусков | |
|
Валовой эксплуатацион-ный результат (ВЭР) |
ВЭР = ВЭД - Кр% + Двлж - Отчриск |
ВЭД – Уплата процентов за кредит + Доход от вложения средств в другие предприятия – Отчисления в фонд риска | |
|
Прибыль, которая может быть использована для самофинансирова-ния (СФ) |
СФ = ВЭР - Праб - Нпр |
ВЭР – Прибыль, распределяемая между работниками предприятия – Налоги на прибыль | |
|
Чистая прибыль(П) |
П = СФ+Дслуч - Рслуч - Анедв |
СФ + Случайные доходы (расходы) – Амортизация недвижимости |
Каждый из показателей оценивается в пределах четырех баллов, определяется общий итог в баллах. Сумма баллов определяет уровень кредитоспособности клиента.
В основе определения класса кредитоспособности заемщика лежит критериальный уровень показателей и их рейтинг.
Коэффициенты и показатели на уровне средних величин являются основанием отнесения заемщика ко 2 классу, выше средних - к 1 и ниже средних к 3 классу кредитоспособности.
Далее рассмотрим информацию о кредитных бюро Франции.
Во Франции создана Центральная служба рисков, которая занимается указанной деятельностью. Всякий банк, желающий получить информацию о клиенте, перед тем как выдать или увеличить ему сумму кредита, вправе обратиться за услугами к этой службе. Банк, получающий такую информацию, не уведомляется о том, какой банк уже выдал кредит, и тем более, на каких условиях заключен кредитный договор. Он может осведомиться только о том, какова его общая сумма. Подобные Центральные службы рисков намного облегчают работу банкам, способствуют снижению кредитного риска и предупреждают появление сомнительного кредита.
Таким образом, существующие методики оценки кредитоспособности заемщика коммерческими банками экономически развитых стран имеют положительные аспекты. Но и российская оценка кредитоспособности заемщика не отстает и соответствует международным нормам.
Но все же стоит обратить внимание российским коммерческим банкам на вышеуказанные методики и частично применять их на практике, в частности:
· анализ финансовых коэффициентов по американской методике позволяет более полно оценить финансовое состояние потенциального заемщика с точки зрения внешнего пользователя информации, выделяются такие показатели как прибыльность фирмы, которые в некоторой степени способны компенсировать зависимость предприятия от заемных средств;
Статьи по теме:
Обеспечиваемое обязательство
В договоре залога должно быть указано существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом. Применительно к кредитному договору помимо суммы кредита необходимо зафиксировать размер процентов за пользование кредитом, размер неустойки за просрочку исполнения обязательства по воз ...
Развитие института ипотеки в России
Во многом уникальный путь развития от предполагаемого времени возникновения и до XVII в. прошел русский залог. Первые дошедшие до нас акты о залоге относятся к XIII - XIV вв.[7]. Первые же законодательные нормы о залоге появляются в Псковской судной грамоте (конец XIV - начало XV в.), где данному ...
Анализ состояния текущих активов
Стоимость чистых активов ОАО в 2011 году составила 2 172 349 тыс. руб., в 2010 году - 1 667 192 тыс. руб. Чистые активы организации на 31.12.2010 г. намного (в 6.2 раз) превышают уставный капитал. Данное соотношение положительно характеризует финансовое положение Общества, полностью удовлетворяя т ...