Основные положения кредитной политики ОАО «Сбербанк»

Материалы » Формы обеспечения возвратности банковского кредита » Основные положения кредитной политики ОАО «Сбербанк»

Аналогичные тенденции были характерны и для Сбербанка, качество кредитного портфеля которого начало улучшаться. Расходы на создание резервов в сравнении с предыдущим годом существенно сократились (-78%), что стало основным фактором роста прибыли Сбербанка и увеличения его доли в совокупной прибыли банковской системы с 21,1% до 39,2%.

Одним из основных направлений кредитной политики является оценка кредитоспособности заемщика, как способ обеспечения возвратности кредита.

Анализ кредитоспособности заемщика должен основываться на принципах комплексности и системности, объективности, оперативности и рациональности. Комплексность проявляется во всестороннем анализе всех факторов финансово-хозяйственной деятельности, позволяющем провести количественную и качественную оценку кредитоспособности заемщика. Для обобщения данных комплексного анализа и присвоения заемщику класса кредитоспособности целесообразно количественные и качественные показатели сгруппировать в составляющие модули комплексной оценки кредитоспособности заемщика.

В качестве модулей аналитических показателей, в соответствии с которыми должна проводиться комплексная оценка кредитоспособности заемщика можно предложить:

1. Анализ оценка финансовых результатов деятельности организации;

2. Оценка области деятельности организации и рынка выпускаемой продукции;

4. Анализ экономического потенциала организации;

5. Анализ организационно-управленческой базы;

6. Оценка репутации организации и ее менеджеров;

7. Анализ объема, структуры и стабильности денежных потоков;

8. Качество залога.

Основой составления рейтинговых систем является оценка уровня риска. Уровень риска может относиться либо к конкретному кредиту, либо к заемщику в целом. Основной проблемой в данном случае является формулировка показателей оценки риска по модулям. В отечественной практике используются группы количественных и качественных показателей для оценки кредитоспособности заемщика, которые и составляют выше перечисленные модули.

Несмотря на то, что оценочные баллы для каждого из показателей определяются экспертным методом, тем не менее они имеют объективное содержание.

Основная проблема рейтинговой оценки - сделать максимально объективной оценку уровня риска, т.е. разработать систему показателей в полной мере позволяющую сделать обоснованный выбор класса кредитоспособности заемщика. Из всей системы показателей наиболее значимыми является финансовые показатели. Для расчета финансовых показателей, используемых при оценке кредитоспособности клиента, специалисты банка используют следующую информацию:

а) Бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках (годовой, квартальный, отчетность за месяц)

б) Данные по структуре запасов товарно-материальных ценностей, дебиторская и кредиторская задолженность;

в) бизнес-план предприятия;

г) планы маркетинга, производства;

Данная методика не использует порядок присвоения рейтингов (весов) показателям, характеризующим кредитоспособности заемщика, что исключает возможность манипулировать частными значениями отдельных показателей.

Используя результаты оценки кредитоспособности заемщика, банк имеет возможность принимать решение о лимите кредитования клиентов.Для объективности принятия решения, специалисты банка, при определении лимитов кредитования используют критерий - объем бизнеса клиента. В качестве такого показателя выступает общая выручка клиента или обороты предприятия через банк за конкретный срок. Количественно установленная величина бизнеса корректируется на коэффициенты исходя из анализа кредитоспособности заемщика с учетом фактора обеспечения кредита, что и является лимитом кредитовании одного заемщика ( исходя из объема бизнеса между банком и клиентом).

К основным достоинствам методике комплексной оценки кредитоспособности заемщика можно отнести: многогранность, отсутствие дублирования показателей, возможность автоматизации данной методики, а также возможность контролировать общий объем риска и индивидуальный подход к конкретному заемщику.

В соответствии с положением Банка России № 254-П «О порядке создания и регулирования резерва на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности» выделяются две группы качества обеспечения, деление обеспечения на которые происходит на основании 1-й категории — степень ликвидности. Особенностью документа является то, что перечень видов обеспечения 1-й категории качества законодательно закреплен и не может быть расширен. В основе отнесения обеспечения ко 2-й категории качества лежит большее количество критериев, в том числе:

Статьи по теме:

Стратегия развития филиальной сети коммерческих банков в менеджменте
Стратегия развития филиальной сети представляет собой план мероприятий по оптимизации размещения и деятельности филиальной сети банка в долгосрочной перспективе, ключевой целью которого является максимизация прибыли банка за счет роста объемов сбыта банковских продуктов и расширения клиентской баз ...

Оценка кредитного риска и основные направления по его снижению
Кредитный риск может быть определен как неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии и сохранит намерения выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения. Таким образом, кредитные риски – основа банковского дела, а управление ими традиционно ...

Значение кредитных отношений для сельскохозяйственных предприятий
Кредиты представляют собой экономические сделки, при которых один контрагент предоставляет другому денежные средства или имущество на условиях срочности, возвратности и платности. Цена кредита - банковская ставка процента по ссудам или процентная ставка, уплачиваемая клиентам по депозитам и расчет ...