Оценка кредитоспособности юридических лиц
Материалы » Оценка кредитоспособности юридических и физических лиц » Оценка кредитоспособности юридических лиц
Методика оценки кредитоспособности заемщика, применяющаяся в ОАО «Белорусский Индустриальный Банк», предполагает глубокую проверку и анализ данных на основе полученной бухгалтерской отчетности предприятия, пакета документов предоставленных для получения кредита, а также на основе субъективных данных, которыми уже располагает банк.
Целью данной методики является:
· минимизация кредитного риска при кредитовании;
· обеспечение ликвидности банка;
· увеличение эффективности кредитных вложений.
Методика рейтинговой оценки дает возможность постоянно осуществлять быстрый анализ финансового состояния заемщика, своевременно выявлять отрицательные тенденции в его хозяйственно-финансовой деятельности и вносить коррективы в кредитные отношения. На основании анализа формируется база данных о заемщике, что дает возможность рассматривать динамику его хозяйственно-финансовой деятельности. Учреждения банка осуществляют оценку финансового состояния заемщика ― юридического лица перед предоставлением ему кредита, а в дальнейшем ежеквартально для определения размера отчислений в резерв и контроля за деятельностью заемщика. Оценка кредитоспособности предприятий основывается на фактических данных бухгалтерского баланса (Приложение 10,12), отчета о прибылях и убытках (Приложение 11), кредитной заявке, информации об истории клиента. В качестве критериев оценки кредитоспособности банком используется система финансовых коэффициентов, анализа денежного потока, делового риска. В качестве основных показателей анализа финансового состояния субъектов хозяйствования ОАО “Белорусский Индустриальный Банк” использует следующие коэффициенты:
· коэффициент текущей ликвидности;
· коэффициент быстрой ликвидности;
· коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами.
Степень влияния каждого коэффициента на класс кредитоспособности определяется с учетом рейтинга этого показателя в общей системе оценки кредитоспособности (таблица 2.7).
Таблица 2.7 - Критерии оценки финансовых показателей кредитополучателей ОАО «Белорусский Индустриальный Банк»
|
Показатели |
Критерии оценки |
|
Коэффициент текущей ликвидности |
>1,0 - 10 баллов; |
|
0,8-1,0 - 5 баллов; | |
|
<0,8 - 0 баллов. | |
|
Коэффициент обеспеченности собственными средствами |
>0,2- 5 баллов; |
|
0,1-0,2 - 3 балла; | |
|
<0,1 - 0 баллов. | |
|
Прибыль |
постоянная прибыльная работа на протяжении не менее 1 года - 10 баллов; |
|
прибыль на послед. отчетную дату при наличии убытков в отдельные периоды деятельности или отсутствии данных предыдущих периодов - 5 баллов; | |
|
наличие убытков либо недостаток данных для анализа-0 баллов. | |
|
Картотека неплатежей на протяжении как минимум последних 3-х месяцев |
отсутствие картотеки либо ее наличие только в период уплаты налогов до 3-х дней-5 баллов; |
|
наличие картотеки сроком от 4до 15 дней-3 балла; | |
|
картотека более 15 дней или отсутствие данных для анализа-0 бал. | |
|
Оборачиваемость оборотных активов |
до 90 дней- 10 баллов; |
|
от 91 до 180дней - 5 баллов; | |
|
от 181 до 300 дней 3 балла; | |
|
свыше 300 дней - 0 баллов. |
Статьи по теме:
Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом
товаров и услуг
Во внешней торговле применяются следующие формы расчетов:
Документарный аккредитив (Приложение 1) – обязательство банка-эмитента по просьбе своего клиента-приказодателя (импортера) произвести платеж в пользу экспортера (бенефициара) против документов, указанных в аккредитиве. При расчетах по эксп ...
Практика разработки и реализации стратегии развития филиальной сети ОАО "Газпромбанк"
в России
"Газпромбанк" (Открытое акционерное общество) – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инве ...
Основные способы проникновения национальных корпораций на мировой рынок
ценных бумаг
Проникновение российских компаний на международные рынки может осуществляться на основе использования специфических финансовых инструментов, которыми являются ценные бумаги.
В начале ХХI в. глобализация превратилась в доминирующую тенденцию мирового развития. При этом важнейшую роль в функциониро ...