Направления совершенствования подходов оценки кредитоспособности

Материалы » Оценка кредитоспособности юридических и физических лиц » Направления совершенствования подходов оценки кредитоспособности

Страница 2

Источник – собственная разработка. Таблица составлена на основании изучения нормативных актов ОАО «АСБ Беларусбанка».

Таким образом, общее количество баллов рейтинговой оценки Гомельского райпо составляет 61 балл. Согласно методики рейтинговой оценки заемщика в ОАО «АСБ Беларусбанк» райпо относится ко 2 классу. Следовательно, организация, имеет некоторую степень риска, но способна самостоятельно исполнять свои обязательства и не рассматривается как рисковая. При рассмотрении заявки райпо на совершение активной операции кредитного характера (сделки), при необходимости, возможно принятие обеспечения исполнения обязательств организацией в размерах, больших, чем установленные локальными нормативными правовыми актами банка.

В сравнении с оценкой Гомельского райпо проводимой по методике ОАО «Белорусский Индустриальный Банк», организация относится ко второму классу, а не к первому, следовательно, имеет больший риск невозврата кредита.

Так же проведем оценку кредитоспособности Гомельского райпо и по зарубежной методике.

Ряд американских экономистов описывает систему оценки кредитоспособности, построенную на сальдовых показателях отчетности. Американские банки используют четыре группы основных показателей:

· ликвидности фирмы;

· оборачиваемости капитала;

· привлечения средств

· показатели прибыльности.

К первой группе относятся коэффициент ликвидности и покрытия.

Коэффициент ликвидности – представляет собой соотношение наиболее ликвидных средств и краткосрочных долговых обязательств.

Ликвидные средства складываются из денежных средств и дебиторской задолженности краткосрочного характера. Долговые обязательства состоят из задолженности по ссудам краткосрочного характера (ближайших сроков погашения), по векселям, недоплаченным требованиям и прочим краткосрочным обязательствам. Коэффициент ликвидности прогнозирует способность клиента оперативно и в срок погасить долг банку в ближайшей перспективе на основе оценки структуры оборотного капитала. Достаточное значение коэффициента ликвидности 1,5. Чем он выше, тем выше кредитоспособность.

Коэффициент покрытия – отражает соотношение оборотного капитала и краткосрочных долговых обязательств.

Оборотный капитал кроме денежных средств и дебиторской задолженности включает стоимость запасов товарно-материальных ценностей. Коэффициент покрытия показывает предел кредитования, достаточность всех видов средств клиента, чтобы погасить долг. Если коэффициент покрытия менее 1, то границы кредитования нарушены, заемщику больше нельзя предоставлять кредит: он является некредитоспособным.

Значение указанных коэффициентов по Гомельскому райпо характеризуется данными таблицы 3.2.

Таблица 3.2 - Коэффициенты первой группы по Гомельскому райпо

Показатели

На 01.01.08 г.

На 01.01.09 г.

На 01.01.10 г.

1.Денежные средства, млн р.

577

791

605

2.Краткосрочная дебиторская задолженность, млн р.

640

1589

2240

3.Оборотные активы, млн р.

6688

8213

10394

4.Краткосрочные обязательства, млн р.

6412

7449

9570

5.Коэффициент ликвидности (1+2:4)

0,190

0,320

0,298

6.Коэффициент покрытия (3:4)

1,043

1,103

1,086

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Статьи по теме:

Депозитная политика АО «Альянс-банк»
Доля АО «Альянс Банк» на рынке депозитов Республики Казахстан выросла с 1,6% несколько лет назад до уровня более чем в 5% в 2006 году. Срочные вклады физических лиц на 1 июля 2006 года - 58 млрд. тенге, что на 53% выше, чем на начало года. В АО «Альянс Банк» количество вкладчиков за период 2002-2 ...

Исследование и определение доли рынка вкладов Байкальского банка Сбербанка России
При изучении предпочтений и мотивов поведения существующих и потенциальных клиентов банка (вкладчиков) предстоит получить ответы на следующие вопросы: • из каких источников они узнали об вкладах, предлагаемых банком; • по каким мотивам и с какими целями они обратились или хотели бы обратиться в ...

Отграничение договора банковского счета от других гражданско-правовых сделок
Взгляд на правовую природу договора банковского счета как на сложную совокупность самостоятельных договоров или элементов этих договоров имеет ряд существенных недостатков. Поэтому следует рассмотреть соотношение договора банковского счета с иными предусмотренными законодательством сделками. Дейс ...

Навигация

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.bankratio.ru