Организация и проведение факторинга, форфейтинга, лизинговых операций, краткосрочного кредитования в оборотные активы

Материалы » Организация деятельности коммерческого банка » Организация и проведение факторинга, форфейтинга, лизинговых операций, краткосрочного кредитования в оборотные активы

В процессе количественного анализа изучаются финансовые показатели, лежащие в основе оценки банком кредитоспособности клиента, в частности:

- коэффициенты ликвидности;

- коэффициенты обеспеченности собственными оборотными средствами;

- показатели финансового левериджа;

- коэффициенты финансовой устойчивости;

- показатели деловой активности (оборачиваемости);

- коэффициенты финансовой эффективности (доходности, рентабельности).

В ходе анализа акцентируется внимание на географию движения денежных потоков (средств). При изучении направлений движения денежных средств рассматриваются входящие и исходящие денежные потоки по трем направлениям: текущая, инвестиционная и финансовая деятельность клиента.

Особое внимание уделяется определению такого показателя, как ступенчатая ликвидность. Данный показатель характеризует отдельные элементы оборотных активов в зависимости от степени их ликвидности и краткосрочные обязательства в зависимости от их срочности.

Ступенчатая ликвидность - интегральный показатель финансового состояния предприятия. В состав данного показателя входят такие элементы, как коэффициенты текущей ликвидности, критической ликвидности, критической оценки, абсолютной ликвидности, обеспеченности собственными оборотными средствами, общий показатель ликвидности.

В процессе анализа рассматриваются также динамика выручки от реализации работ и услуг, направления использования прибыли (в т.ч. направление части прибыли на пополнение собственных оборотных средств), состояние и состав дебиторской и кредиторской задолженности и др.

На первом этапе кредитного процесса ответственный исполнитель проверяет на месте у кредитополучателя состояние учета, достоверность отражения в балансе товарно-материальных ценностей, оформляемых в залог, и условия их хранения.

Что представляет собой заключение о возможности выдачи кредита?

Заключение о возможности выдачи кредита - письменное обоснование кредитного работника о возможности или невозможности выдачи кредита, составленное на основании анализа информации и деятельности потенциального кредитополучателя. Указанное заключение выносится для рассмотрения на заседании кредитного комитета банка, который принимает окончательное решение о выдаче кредита.

Что должно быть отражено в кредитном договоре?

Существенными, то есть обязательными для согласования сторонами, условиями кредитного договора являются:

- сумма кредита с указанием валюты кредита;

- проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты;

- при необходимости - целевое использование кредита;

- сроки и порядок предоставления и погашения кредита;

- способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

- ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий договора;

- иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон договора должно быть достигнуто соглашение.

Что представляет собой распоряжение о выдаче кредита?

Распоряжение о выдаче кредита - операционный документ банка, составленный ответственным исполнителем и подписанный руководителем банка, на основании которого производится выдача кредита со ссудного счета.

Какие банковские счета используются при выдаче кредита?

Кредиты предоставляются со ссудных счетов. Одному кредитополучателю банк-кредитодатель вправе открыть несколько ссудных счетов.

Кредитование торговых и снабженческо-сбытовых организаций может осуществляться со специального ссудного счета с зачислением выручки от реализации прокредитованных товаров на данный счет. Открытие одному кредитополучателю нескольких спецссудных счетов не допускается.

Для юридических лиц, за исключением индивидуальных предпринимателей, с устойчивой платежеспособностью, обеспечивающих покрытие свыше 90 процентов оборотных активов собственными средствами в течение трех и более последних месяцев и имеющих постоянные деловые связи с банком, может использоваться единый счет-контокоррент в белорусских рублях с правом допущения по этому счету дебетового сальдо. Перевод юридического лица на обслуживание по счету-контокорренту производится при отсутствии задолженности по ранее полученным кредитам в оборотные (текущие) активы и процентам за пользование ими.

Статьи по теме:

Процентные опционы
В 70-е и 80-е годы был введен в практику прием хеджирования, представляющий одностороннее страхование от процентного риска. Опцион на процентную ставку дает держателю ценных бумаг право либо (put) предоставлять эти инструменты другому инвестору по заранее установленной цене по истечении срока дейс ...

Законодательно-правовая база кредитных отношений в период рыночного реформирования экономики
Кредитные отношения в современных условиях регулируются прежде всего Гражданским кодексом РФ /1/, а также рядом законов, принятых российским парламентом в целях развития и конкретизации его положений. Далее идут правовые акты, принятые Центральным Банком России. Наиболее важный законодательно-прав ...

Трастовые услуги
Один из новых видов услуг, который в первую очередь может предоставить новый банк по мере своего развития, - это трастовые услуги. Банковские трастовые операции включают управление собственностью и другими активами, принадлежащими клиентам банка, а также распоряжение их ценными бумагами и займами. ...