Обобщая вышесказанное, можно сделать вывод: кредит предполагает передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании специального письменного договора исключительно денежных средств (собственных средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности в денежной же форме, подконтрольности, а также, как правило, целевого использования и обеспеченности.
Кредит имеет место не с момента подписания сторонами кредитного договора, а с момента реального предоставления соответствующей суммы заемщику.
Кредит объективно необходим для нормального функционирования экономики, поскольку движение капитала в процессе воспроизводства характеризуется неравномерностью. Эта неравномерность может быть вызвана отраслевой спецификой бизнеса, его удаленностью от источников сырья или рынков сбыта, особенностью процессов реализации товаров и услуг, сезонностью и иными факторами. Кроме того, кредит необходим для расширения бизнеса.
В соответствии с отечественными нормами гражданского права различают банковский, товарный, коммерческий, бюджетный (в том числе налоговый) кредиты. Но чаще всего выделяют две формы кредита: банковский и коммерческий кредит.
Банковский кредит
предоставляется коммерческими банками в виде денежных ссуд. По кредитному договору банк или кредитная организация предоставляет денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней (Кредитный договор, ст. 819 Гражданского Кодекса РФ).
Коммерческий кредит
предоставляется продавцом товаров или услуг в виде отсрочки платежа, такой кредит может оформляться векселем.
В Гражданском кодексе РФ термин «ссуда» не применяется. В то же время он широко используется в документах Банка России и литературе. В пока еще действующей Инструкции ЦБ №62а от 30.06.1997 г. «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» «ссуды» и «кредиты» используются как тождественные понятия.
Кредит как экономическая категория является определенным видом общественных отношений, связанных с движением стоимости. Основными существенными характеристиками кредита, отличающими его от денег, являются:
Ø Платность.
Принцип платности кредитных ресурсов означает необходимость установления «цены денег», в качестве которой выступает ссудный процент, или просто процент. Если банк взимает меньший процент, чем его рыночная норма, то нет пределов той сумме, которую он мог бы таким образом ссудить.
Ø Возвратность.
Выданные во временное пользование средства должны быть возвращены кредитору через установленное в договоре время. Возвратность является основополагающим свойством кредитных отношений, отличающим кредит от других видов денежных отношений. Возможность возврата ссуды обусловлена кругооборотом средств заемщика, который начинается и заканчивается в денежной форме.
Ø Срочность. Кредит предоставляется на определенный срок, после которого он должен быть возвращен банку.
Ø Доверие.
Кредит — это операция, основанная на доверии.
Сущность кредита проявляется в его функциях, а функции кредита реализуются в формах и видах кредита. Некоторые отечественные экономисты подходят к кредиту как к части финансов и обосновывают наличие у кредита тех же функций, что и у финансов: формирование денежных (в данном случае, ссудных) фондов; использование этих фондов и контрольная функция. В рыночной экономике кредит выполняет следующие функции.[]
Статьи по теме:
Основные положения кредитной политики ОАО «Сбербанк»
Рост ВВП в 2011 году по оценке Росстата составил 4,0%, при этом в течение года рост был неравномерным –в III квартале ВВП снизился на фоне чрезмерно жарких погодных условий. Промышленное производство в 2011 году выросло на 8,2%, в основном за счет восстановительного роста в обрабатывающих отраслях ...
Подготовка карт к эмиссии
В настоящее время на разных уровнях и в различных системах пластиковых карт заняты свыше 1000 российских банков, Все больше банков подумывают о выпуске карт одной из существующих платежных систем или даже своих собственных.
У некоторых российских банков карточные программы средней масштабности ок ...
Сущность страхования
Термин «страхование», по мнению западных философов, имеет латинское происхождение. В его основе – слова «securus» и «sine cura», которые означают «беззаботный». Следовательно, страхование отображает идею предостережения, защиты и безопасности. Из этого вытекает само определение термина «страховани ...