Направления совершенствования подходов оценки кредитоспособности
Материалы » Оценка кредитоспособности юридических и физических лиц » Направления совершенствования подходов оценки кредитоспособности
Перемены, происходящие в экономике Беларуси, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования. Банки, как коммерческие организации несут при проведении своих операций самые разнообразные риски. Высокая рискованность банковской деятельности главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиента.
Финансовая устойчивость банка должна быть обеспечена квалифицированным выбором партнеров на рынке потребителей банковских услуг.
Важнейшим средством такого выбора является оценка кредитоспособности клиентов. Такая оценка предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценить вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения.
Так, для того что бы усовершенствовать методику оценки кредитоспособности в ОАО «Белорусский Индустриальный Банк» следует, возможно, применить опыт в данной области других банков. На наш взгляд, методика рейтинговой оценки кредитоспособности юридических лиц применяемая в ОАО «АСБ Беларусбанк», а так же в зарубежных банках будет интересна для использования в ОАО «Белорусский Индустриальный Банк», например при изучении финансового состояния организации следует рассматривать такие показатели, как оборачиваемость оборотных активов, изменение валюты баланса, доля просроченной дебиторской задолженности в общем объеме дебиторской задолженности, а так же качественные показатели деятельности юридического лица.
Определим кредитный рейтинг для Гомельского райпо, используя данные представленные в подглаве 2.2, а так же методику ОАО «АСБ Беларусбанк», (таблице 3.1).
Таблица 3.1 - Рейтинговая оценка Гомельского райпо по методике ОАО «АСБ Беларусбанк» по состоянию на 01.01.2010 г.
|
Показатели |
Значение показателей |
Условие |
Балл |
|
1 Коэффициент текущей ликвидности |
1,09 |
Не более чем в 2 раза больше нормативного или равен нормативному |
5 |
|
2 Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами |
-0,18 |
Отсутствие собственных оборотных средств (отрицательное значение коэффициента) |
0 |
|
3 Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами |
0,57 |
Свыше 0,5 до 0,85 включительно |
3 |
|
4 Коэффициент собственности |
0,43 |
менее 0,5 до 0,2 включительно |
3 |
|
5 Окончательный результат деятельности райпо (чистая прибыль, убыток) |
672 млн р. |
Наличие прибыли при отсутствии непокрытых убытков прошлых лет |
5 |
|
6 Оборачиваемость оборотных средств |
Ускорилась на 9 дней |
Ускорение по сравнению с предыдущим годом |
5 |
|
7 Удельный вес объема дебиторской задолженности в валюте баланса |
21,55 |
Более 10% до 25% включительно |
4 |
|
8 Доля просроченной дебиторской задолженности в общем объеме дебиторской задолженности |
- |
Отсутствует просроченная дебиторская задолженность |
5 |
|
9 Доля просроченной кредиторской задолженности в общем объеме кредиторской задолженности |
- |
Отсутствует просроченная кредиторская задолженность |
5 |
|
10 Изменение размера валюты баланса |
рост 3981млн р. (или 22,81%) |
Увеличилась |
3 |
|
11 Наличия текущих (расчетных) счетов в ОАО «АСБ Беларусбанк» |
22% |
Свыше 20% до 50% включительно |
2 |
|
12 Рентабельности основной деятельности |
0,96 % |
Основная деятельность рентабельна |
5 |
|
13 Качественных показателей деятельности организации | |||
|
- срока функционирования организации |
53 года |
5 лет и более |
5 |
|
- зависимость от определенного потребителя производимой организацией продукции (товаров, работ, услуг) |
нет |
Не зависит |
2 |
|
- доли неденежных форм расчетов в выручке от реализации товаров, продукции, работ, услуг |
нет |
Отсутствует |
5 |
|
14 Кредитная история организации | |||
|
- оценка выполнения организацией обязательств перед банком |
- |
Не пользовалась кредитами банка |
0 |
|
- наличие и длительность картотеки к текущему (расчетному) счету организации |
есть |
Имеется картотека, носящая временный характер (до 1 месяца включительно) |
4 |
|
Общее количество баллов |
- |
61 |
Статьи по теме:
Факторный анализ расходов банка
Как отмечалось выше, на величину доходов и расходов банка оказывает влияние ряд факторов. Используя методику, рассмотренную в разделе 2 работы, проведем факторный анализ процентных расходов банка.
Таблица 3.3
Данные для факторного анализа расходов банка
Показатель
Период
Отклонение, +, ...
Простые опционные стратегии
Наиболее простыми для понимания являются стратегии Покупки Call и Покупки Put. Основная привлекательность покупки опционов – по крайней мере, для начинающего инвестора – в возможном кредитном плече и ограниченном риске. Можно вложить совсем небольшие деньги, а получить большую доходность в случае ...
Формирование новой финансово-банковской системы
В августе-сентябре 1917 г. в России сложилась обстановка, способствующая успешному восстанию и свержению Временного буржуазного правительства, отказ которого прекратить участие России в войне повлек за собой резкое углубление общенационального кризиса.
В ночь с 24 на 25 октября 1917 г. (по новому ...