Направления совершенствования подходов оценки кредитоспособности

Материалы » Оценка кредитоспособности юридических и физических лиц » Направления совершенствования подходов оценки кредитоспособности

Источник – собственная разработка. Таблица составлена на основании изучения нормативных актов ОАО «АСБ Беларусбанка».

Таким образом, общее количество баллов рейтинговой оценки Гомельского райпо составляет 61 балл. Согласно методики рейтинговой оценки заемщика в ОАО «АСБ Беларусбанк» райпо относится ко 2 классу. Следовательно, организация, имеет некоторую степень риска, но способна самостоятельно исполнять свои обязательства и не рассматривается как рисковая. При рассмотрении заявки райпо на совершение активной операции кредитного характера (сделки), при необходимости, возможно принятие обеспечения исполнения обязательств организацией в размерах, больших, чем установленные локальными нормативными правовыми актами банка.

В сравнении с оценкой Гомельского райпо проводимой по методике ОАО «Белорусский Индустриальный Банк», организация относится ко второму классу, а не к первому, следовательно, имеет больший риск невозврата кредита.

Так же проведем оценку кредитоспособности Гомельского райпо и по зарубежной методике.

Ряд американских экономистов описывает систему оценки кредитоспособности, построенную на сальдовых показателях отчетности. Американские банки используют четыре группы основных показателей:

· ликвидности фирмы;

· оборачиваемости капитала;

· привлечения средств

· показатели прибыльности.

К первой группе относятся коэффициент ликвидности и покрытия.

Коэффициент ликвидности – представляет собой соотношение наиболее ликвидных средств и краткосрочных долговых обязательств.

Ликвидные средства складываются из денежных средств и дебиторской задолженности краткосрочного характера. Долговые обязательства состоят из задолженности по ссудам краткосрочного характера (ближайших сроков погашения), по векселям, недоплаченным требованиям и прочим краткосрочным обязательствам. Коэффициент ликвидности прогнозирует способность клиента оперативно и в срок погасить долг банку в ближайшей перспективе на основе оценки структуры оборотного капитала. Достаточное значение коэффициента ликвидности 1,5. Чем он выше, тем выше кредитоспособность.

Коэффициент покрытия – отражает соотношение оборотного капитала и краткосрочных долговых обязательств.

Оборотный капитал кроме денежных средств и дебиторской задолженности включает стоимость запасов товарно-материальных ценностей. Коэффициент покрытия показывает предел кредитования, достаточность всех видов средств клиента, чтобы погасить долг. Если коэффициент покрытия менее 1, то границы кредитования нарушены, заемщику больше нельзя предоставлять кредит: он является некредитоспособным.

Значение указанных коэффициентов по Гомельскому райпо характеризуется данными таблицы 3.2.

Таблица 3.2 - Коэффициенты первой группы по Гомельскому райпо

Статьи по теме:

Сущность и необходимость инновационного развития
Инновации – это нововведения в области техники, технологии, организации труда или управления, основанные на использовании достижений науки и передового опыта. Инновационное развитие - это деятельность, направленная на использование и коммерциализацию результатов научных исследований и разработок д ...

Государственный рынок ценных бумаг
Рынок ценных бумаг является сегодня одним из важнейших направлений развития экономики страны. На фоне мощного рынка государственных ценных бумаг рынок акций в Казахстане пока развит недостаточно. Одна из основных проблем рынка ценных бумаг – отсутствие акций в свободном обращении, несмотря на боль ...

Улучшение политики стимулирования развития рынка ценных бумаг с использованием зарубежного опыта
До конца 2009 г. основным документом, определяющим общие принципы функционирования рынка ценных бумаг ЕС, являлась Директива Совета ЕС от 10 мая 1993 г. №93/22/ЕЕС "Об оказании услуг на рынке ценных бумаг" (Investment Services Directive, ISD).[5] Регулирование , устанавливаемое ISD, име ...