Анализ эффективности формирования и размещения кредитных ресурсов
Материалы » Активные и пассивные операции коммерческих банков и направления повышения их эффективности » Анализ эффективности формирования и размещения кредитных ресурсов
Источник: собственная разработка
Мы видим, что за 2010 год удельный вес денежных средств в общей сумме активов увеличился незначительно, но в количественном выражении их темп роста составил 228%. Удельный вес вложений в ценные бумаги увеличился с 3% до 12%, а в количественном выражении темп роста составил 774%. Темп роста кредитов клиентов и основных средств составил 185% и 126% соответственно. Но несмотря на их рост в количественном выражении произошло их уменьшение в удельном весе всех активов. Прочие активы в количественном выражении увеличились на 340%, но их изменение в удельном весе всех активов произошло незначительное.
Для наглядности и упрощения процедуры расчета финансовых коэффициентов приведем таблицу условных обозначений и названий показателей кредитной деятельности банка, используемых в расчете финансовых коэффициентов (табл. 3.2.).
Таблица 3.2.
Условные обозначения показателей кредитной деятельности банка
|
Условное обозначение |
Показатель |
|
Собщ |
кредитные вложения (всего) |
|
Скр |
Краткосрочные кредитные вложения |
|
ПД |
Процентные доходы, полученные от кредитных вложений |
|
Пр |
Процентные доходы, уплаченные за ресурсы кредитования |
|
Рф.с |
Фактически созданный резерв на убытки по кредитам |
|
К |
капитал банка |
|
А |
активы банка |
Источник: собственная разработка
Показатели группы доходности кредитных вложений представлены коэффициентами К1-К3 (табл. 3.3.).
Таблица 3.3.
Коэффициенты доходности кредитных вложений банка
|
Коэффициент |
Характеристика |
Расчет |
2009 год |
2010 год |
Оптимум в % |
|
К1 |
Дает возможность оценить прибыльность кредитного портфеля |
(ПД - ПР) / Собщ ´ 100% |
0,280 |
0,130 |
0,6-1,4 |
|
К2 |
Отражает долю процентной маржи банка в его капитале |
(ПД - ПР) / К ´ 100% |
5,186 |
3,122 |
10-20 |
|
К3 |
Показывает доходность кредитных вложений |
(ПД - ПР) / С(+) ´ 100% |
0,293 |
0,142 |
2-3,5 |
Источник: собственные разработка.
Важное значение в оценке кредитных вложений приобретают показатели второй группы, характеризующие качество управления кредитным портфелем коммерческого банка. Эти показатели представлены в таблице 3.4.
Таблица 3.4.
Коэффициенты качества управления кредитным портфелем банка
|
Коэффициент |
Характеристика |
Расчет |
2009 год |
2010 год |
Оптимум в % |
|
К4 |
Свидетельствует о степени агрессивности кредитной политики банка |
Собщ / А ´ 100% |
0,912 |
0,833 |
40-60 |
|
К5 |
Характеризует долю краткосрочных кредитов в их общем объеме |
Скр / Соб ´ 100% |
0,593 |
0,694 |
60-70 |
Статьи по теме:
Управление обслуживанием клиентов
Банки предоставляют множество различных ссуд широкому кругу клиентов на самые разные цели – от покупки автомобилей и новой мебели, проведения отпуска, оплаты учебы в колледже до реконструкции домов и офисов. Мы можем классифицировать это огромное количество банковских ссуд, сгруппировав их в соотв ...
Влияние проблем ликвидности на политику потребительского кредитования
В условиях проблем с ликвидностью банки начали в массовом порядке избавляться от ценных бумаг и ужесточать условия потребительского кредитования.
Проблемы с ликвидностью у российских банков начались еще летом 2007г., что не могло не сказаться на общих показателях банковской системы. Нет ничего уд ...
Общие положения о деятельности Центрального банка РФ
Банк России занимает особое место в банковской системе, а его правовое положение отличается существенными особенностями. Это главный банк Российской Федерации, он является государственной федеральной собственностью. Как и другие банки, Центральный банк РФ имеет статус юридического лица, в связи с ...