Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов в иностранной валюте

Материалы » Организация деятельности коммерческого банка » Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов в иностранной валюте

- наличие подходящего помещения;

- надлежащая организация хранения ценностей (несгораемые шкафы, сигнализация, охрана, пропускной режим и т.д.);

- правильная постановка бухгалтерского и оперативного учета. Для банка - ежедневное составление консолидированного баланса в целом по банку и ежедневное наличие в головном офисе балансов филиалов;

- рациональная организация документооборота, наличие системы контроля над прохождением документов;

- наличие внутренней аудиторской службы;

- четкое разграничение должностных обязанностей, их соблюдение персоналом;

- наличие и соблюдение подробных должностных инструкций;

- наличие кадров с адекватным уровнем теоретических знаний и практическим опытом;

- другие вопросы, необходимые для подтверждения адекватности системы внутреннего аудита и соответствия квалификационным и техническим требованиям.

В ходе проверки может быть использован тест на знание правил операций в иностранной валюте. Результаты проверки отражаются в справке, подписываемой руководителем группы проверяющих и руководством проверяемых банков.

Банки, получившие генеральную или внутреннюю лицензию на осуществление операций в иностранной валюте, являются уполномоченными Национального банка Республики Беларусь и выполняют функции агента валютного контроля по операциям своих клиентов.

Лицензии, выдаваемые Национальным банком Республики Беларусь, не являются основанием для осуществления внешнеторговых операций любого вида, не относящихся непосредственно к банковской деятельности.

Обязаны ли банки представлять Национальному банку Республики Беларусь статистическую отчетность о своих операциях в иностранной валюте?

Банки обязаны представлять Национальному банку Республики Беларусь статистическую отчетность о своих операциях в иностранной валюте по формам и в сроки, установленные Национальным банком Республики Беларусь, а также сведения об открытии корреспондентских счетов в иностранных банках. Требования к отчетности по операциям в иностранной валюте регулярно изменяются и доводятся Национальным банком Республики Беларусь до коммерческих банков.

При проведении операций с иностранной валютой банки руководствуются действующим законодательством и нормативными актами Национального банка Республики Беларусь.

Каким законодательным актом регулируется внешнеторговая деятельность субъектов хозяйствования (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей)?

В целях совершенствования порядка осуществления внешнеторговой деятельности юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями принят Указ Президента Республики Беларусь от 27.03.2008 N 178 "О порядке проведения и контроля внешнеторговых операций".

Что такое внешнеторговая операция?

Под внешнеторговой операцией необходимо понимать каждую экспортную (импортную) отгрузку (поставку) товаров по отдельной таможенной декларации, каждый этап выполнения работ (оказания услуг), оформленный отдельным актом о приемке-сдаче выполненных работ (оказанных услуг) либо иным документом, предусмотренным законодательством, а также проведенный (полученный) платеж.

Что такое экспорт?

Под экспортом необходимо понимать передачу товара, выполнение работ, оказание услуг на возмездной основе резидентом Республики Беларусь нерезиденту Республики Беларусь.

Что такое внешнеторговый договор?

Внешнеторговый договор - договор между резидентом и нерезидентом Республики Беларусь, предусматривающий возмездную передачу товаров, выполнение работ, оказание услуг.

Внешнеэкономические договоры (контракты) заключаются, как правило, в письменной форме в виде подписанных сторонами единых документов, реже - путем обмена подписанными документами - письмами, телеграммами. Из данных документов должно следовать, что между сторонами достигнута договоренность по всем существенным условиям контракта.

Что такое валюта Республики Беларусь?

Понятие "валюта Республики Беларусь" включает:

а) находящиеся в обращении, а также изъятые и изымаемые из обращения, но подлежащие обмену белорусские рубли в виде банковских билетов (банкнотов) Национального банка Республики Беларусь и монет;

б) средства в белорусских рублях на расчетных, корреспондентских, субкорреспондентских, ссудных, текущих или иных счетах в банках Республики Беларусь, иных кредитных учреждениях Республики Беларусь;

в) средства в белорусских рублях на счетах в банках или иных кредитных учреждениях за пределами Республики Беларусь на основании соглашений, заключенных Правительством Республики Беларусь и Национальным банком Республики Беларусь с соответствующими органами иностранного государства, об использовании на территории данного государства белорусских рублей в качестве законного платежного средства.

Статьи по теме:

Организация работы коммерческого банка по управлению рисками
Деятельность коммерческого банка по управлению рисками должна быть организована. С этой целью в банке могут быть созданы специализированные комитеты по управлению рисками. Обычно выделяется целевой комитет по кредитной политике. Этим подчеркивается особая роль кредитного риска. Одновременно создае ...

Организационно-правовые основы деятельности ЦБ РФ
Правовое положение Центрального банка (Банка России) зафиксировано в Конституции РФ, Федеральном Законе «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86 – ФЗ в редакции от 12.06.2006г. и других федеральных законах. Согласно ст. 2 ФЗ «О ЦБ РФ» Банк России: · осуществляет свои расходы ...

Типы акционерных обществ
Общество может быть открытым или закрытым, что отражается в его уставе и фирменном наименовании. Акционеры открытого общества могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров этого общества. Такое общество вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции и осуществл ...