Инвестиционные фонды. Виды государственных ценных бумаг

Материалы » Инвестиционные фонды. Виды государственных ценных бумаг

Аффилированные лица инвестиционного фонда

Понятие «аффилированные лица» в самом широком смысле может быть истолковано как взаимозависимые лица. Поэтому аффилированным лицом компании признается лицо, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа, член коллегиального исполнительного органа, член совета директоров или иное должностное лицо этой компании, а также участник, которому принадлежит 25% и более уставного капитала этого юридического лица, либо коммерческая организация, в которой этому юридическому лицу надлежит 25% и более уставного капитала.

Признаки аффилированного лица присущи не только юридическим лицам, но и физическим. Например, аффилированным лицом физического лица признаются его родители, дети и супруг (супруга), а также коммерческая организация, в которой этому физическому лицу я (или) его родителям, детям и супругу (супруге) принадлежит 25% и более уставного капитала. Управляющим инвестиционного фонда не может быть аффилированное лицо специализированного депозитария этого фонда.

Специализированный депозитарий инвестиционного фонда

Специализированным депозитарием инвестиционного фонда может быть только акционерное общество и общество с ограниченной ответственностью, юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария паевых инвестиционных фондов.

Инвестиционный фонд заключает договор со специализированным депозитарием, который утверждается советом директоров и должен соответствовать ряду обязательных условий. Прежде всего, договор со специализированным депозитарием (а также внесение в него изменений и дополнений) заключается по решению совета директоров в инвестиционного фонда и принимается квалифицированным большинством в две трети голосов от общего числа членов совета дикторов. Специализированный депозитарий осуществляет контроль имуществом инвестиционного фонда. Все принадлежащие инвестиционному фонду ценные бумаги, лущенные в документарной форме (за исключением ценных маг, которые в соответствии с нормативными актами должны храниться у иных лиц), документы, удостоверяющие права на движимое имущество инвестиционного фонда, хранятся у его специализированного депозитария. Права на бездокументарные иные бумаги инвестиционного фонда учитываются также его специализированным депозитарием. Специализированным депозитарий инвестиционного фонда не может быть аффилированное лицо иго фонда, а также аффилированное лицо управляющего этого

При заключении договора специализированный депозитарий инвестиционного фонда сообщает о себе такие сведения, как фирменное наименование, номер и дату выдачи ему лицензии на осуществлена деятельности в качестве специализированного депозитария паев инвестиционного фонда, место нахождения, почтовый адрес, номер контактных телефонов, номер и дату заключения договора с инвестиционным фондом и срок его действия.

Аудитор и независимый оценщик инвестиционного фонда

Аудитор и независимый оценщик являются непременными участниками деятельности инвестиционных фондов, цели и задачи функционирования которых заключаются в выполнении профессиональных обязанностей, связанных с проведением аудиторских проверок оценкой имущества инвестиционных фондов. Современное законодательство предъявляет строгие требования к лицам, занимающимся данным видом деятельности, и предусматривает наличие лицензии. Более того, Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг ввел практику институт уполномоченных аудиторов, показывая высок; значимость этой работы.

Статьи по теме:

Бухгалтерский учет операцию по кредитованию физических лиц
Потребительский кредит – кредит с рассрочкой платежа для приобретения потребительских товаров. Потребительские кредиты различаются по срокам и бывают краткосрочными, среднесрочными, долгосрочными. Особенность среднесрочного потребительского кредита в том, что ссуда выдается в размере стоимости п ...

Коллекторские агентства
Когда коллекторские агентства делали первые неуверенные шаги на рынке возврата банковских кредитов, большинство крупных банков заявляло, что для них предпочтительнее самим собирать долги. Чем обращаться к "чужакам" — структурам, не аффилированным с банками и не подчиняющимся им. В конце ...

Рынок производственных финансовых инструментов (опционы)
Опционы, относятся к так называемым производным финансовым инструментам (derivatives). Финансовый инструмент называется производным, если его стоимость зависит от цены некоторого базисного актива (товара, валюты, акции, облигации), процентной ставки, фондового индекса, температуры или иного количе ...