Организация расчетно-кассовых отношений ЧПУП «Эверест» с обслуживающим банком ЗАО «МТБ»

Материалы » Взаимоотношения промышленного предприятия с обслуживающим банком » Организация расчетно-кассовых отношений ЧПУП «Эверест» с обслуживающим банком ЗАО «МТБ»

Расходы ЧПУП «Эверест» по оплате банковских услуг включаются в себестоимость его продукции.

ЗАО «МТБ» за хранение у него денежных средств ЧПУП «Эверест» и за использование их в реализации банковских целей, выплачивает предприятию 0,5 % годовых от средств на расчетном счете 1 раз в месяц.

Доходы, полученные «Эверест» от хранения денежных средств в банке, учитываются в составе балансовой прибыли предприятия как внереализационные доходы.

Ежегодно по состоянию на 1 января ЗАО «МТБ» выдает ЧПУП «Эверест» выписки по всем открытым ему счетам. В свою очередь предприятие предоставляет в письменной форме подтверждение остатков счетов на начало календарного года не позднее 15 января текущего года.

Списание денежных средств со счета осуществляется в пределах остатка средств на счете на начало операционного дня. Средства, поступившие на счет предприятия в течение текущего банковского дня, могут быть использованы предприятием в тот же день при условии уплаты вознаграждения банку.

Платежные инструкции, поступившие в течение текущего банковского дня (до 15-00 часов), исполняются банком в тот же операционный день, а поступившие после 15-00 часов исполняются на следующий операционный день.

Платежные инструкции на перечисление налога, сбора (пошлины), пени и иных платежей в бюджет, государственные бюджетные и внебюджетные фонды, а также страховых взносов, либо решения уполномоченных органов о взыскании налога, сбора, пени при условии отсутствия или недостаточности средств на счете на момент их поступления в банк исполняются по мере поступления на счет денежных средств в течение текущего банковского дня.

ЗАО «МТБ» осуществляет срочные платежи через систему BISS в течение 30 минут с момента принятия к исполнению от предприятия расчетного документа с отметкой «Срочный платеж». Проведение срочных платежей через систему BISS осуществляется на платной основе – 25 000 руб. за один документ.

На предприятии «Эверест» с 26.02.2010 г. лимит остатка кассы установлен ЗАО «МТБ» в размере 4 900 000 бел. руб. При этом расходование выручки на оплату труда, пенсии, пособия не разрешено.

Порядок и сроки сдачи наличных денег ЧПУП «Эверест» в обслуживающий банк – ежедневно в кассу банка.

При образовании сверхлимитного остатка кассы наличные деньги сдаются в обслуживающий банк независимо от установленного срока сдачи.

Таким образом, банк, в котором предприятие осуществляет расчетно-кассовое обслуживание, – один из важнейших для него партнеров. Качество и оперативность его работы напрямую влияют на эффективность бизнеса всего предприятия.

Статьи по теме:

Анализ технологий на соответствие базовым требованиям к системам электронных платежей
Выше мы описали три технологии, которые могут быть использованы при построении платежных систем через Интернет: это технология, основанная на Java-апплетах, компонентах Active-X и встраиваемых модулях Plug-in. Назовем их технологии J, AX и P соответственно. Рассмотрим требование об неувеличении в ...

Бюро кредитных историй
Центральный каталог кредитных историй создан для сбора, хранения и представления субъектам кредитных историй и пользователям кредитных историй информации о бюро кредитных историй, в котором (которых) сформированы кредитные истории субъектов кредитных историй. Кроме того, Центральный каталог кредит ...

Правовое обеспечение дипломного проекта
Страховые отношения, как и любые другие гражданско-правовые отношения, регулируются определенной нормативно-правовой базой. Правовую основу страховой деятельности составляют законодательные и подзаконные акты по страхованию: а) Конституция Российской Федерации - правовой документ, имеющий наивысш ...