Организация и проведение факторинга, форфейтинга, лизинговых операций, краткосрочного кредитования в оборотные активы

Материалы » Организация деятельности коммерческого банка » Организация и проведение факторинга, форфейтинга, лизинговых операций, краткосрочного кредитования в оборотные активы

Становится ли факторинговая компания собственником неоплаченных счетов-фактур?

Факторинговая компания становится собственником неоплаченных счетов-фактур и принимает на себя риск их неоплаты.

Какие виды факторинговых операций принято выделять?

Факторинговые операции, как правило, классифицируют на внутренние и международные. Факторинговые операции являются внутренними, когда их контрагенты находятся в одной стране (то есть когда участники данной операции являются резидентами). Факторинговые операции являются внешними (международными), когда один из участников является нерезидентом. Кроме вышеуказанных видов факторинга различают конвенционный (открытый) и конфиденциальный (скрытый) виды факторинга. При конвенционном (открытом) факторинге поставщик уведомляет покупателя о продаже выписанных на его имя счетов-фактур. При конфиденциальном (скрытом) факторинге поставщик не уведомляет покупателей о кредитовании сделки факторинговой компанией.

Какие виды международного факторинга выделяют в банковской практике?

Международный факторинг классифицируют на:

- двухфакторный (взаимный);

- прямой импортный;

- прямой экспортный.

Что понимается под двухфакторным (взаимным) факторингом?

Двухфакторная система предусматривает взаимодействие двух факторинговых компаний: обслуживающей сделку в стране экспортера и обслуживающей сделку в стране импортера.

Что понимается под прямым импортным факторингом?

Прямой импортный факторинг - заключение экспортером (при постоянных экспортных поставках) договора о факторинговом обслуживании в стране-импортере. Он осуществляется путем инкассирования выручки по платежным обязательствам импортера или выдачи платежных гарантий за импортера.

Что понимается под прямым экспортным факторингом?

При прямом экспортном факторинге экспортер заключает договор в своей стране. В этом случае факторинговая компания принимает на себя кредитный риск, а оценка кредитоспособности плательщика и инкассирование требований по его поручению производится факторинговыми компаниями страны-импортера.

Что понимается под форфетированием (форфейтингом)?

Форфетирование, форфейтинг (англ. forfeting) - покупка дебиторской задолженности без права регресса (оборота) документов на прежнего владельца.

Небанковские специализированные форфет-компании покупают краткосрочные требования к фирме-должнику, а банки осуществляют форфейтинг путем приобретения долгосрочных требований со сроком погашения до 8 лет. Приобретая векселя за наличные со значительной скидкой (вычитая проценты за весь срок), банк не имеет права его регресса на прежнего владельца и берет на себя риск неплатежеспособности должника. В отличие от традиционного учета векселей форфейтинг применяется при поставках оборудования на крупные суммы в кредит сроком от 6 месяцев до 8 лет и содержит гарантию первоклассного банка, что важно для переучета векселей.

Что понимается под лизингом?

Лизинг (англ. eguipment leasing) - долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения с возможностью их выкупа арендатором.

На основании какого документа осуществляется лизинговая операция?

Лизинг осуществляется на основании договора между лизинговой компанией, приобретающей необходимое для арендатора оборудование за свой счет, сдающей его в аренду, и фирмой-арендатором, постепенно вносящей плату за пользование этим имуществом. В период действия договора арендованное имущество принадлежит на праве собственности лизингодателю (право владения, распоряжения), а правом пользования им обладает лизингополучатель.

В какой форме, как правило, погашаются платежи по лизингу?

Платежи по лизингу могут иметь денежную, компенсационную (путем передачи части продукции или оказания услуг, производимых с использованием арендованного имущества) или смешанную (оплата частично деньгами, частично - продукцией либо услугами) форму.

Что понимается под лизинговым кредитом?

Лизинговый кредит (англ. leasing credit) - особая форма кредитных отношений, предметом которых является имущество, передаваемое во временное пользование на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности, целевого характера.

Статьи по теме:

Функции страхования
Первая функция — это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной об ...

Муниципальные ценные бумаги
Рынок муниципальных заимствований в России начал развиваться в 1992 г. Муниципальные ценные бумаги - это способ привлечения финансовых ресурсов местными органами государственной власти в случае дефицита местного бюджета или на внебюджетные цели путем выпуска долговых ценных бумаг. Целями выпуска ...

Анализ собственных средств коммерческого банка
Собственные средства коммерческого банка - средства, принадлежащие самому банку. Структура собственных средств может быть представлена следующим образом: Капитал и фонды банка: Уставный капитал (сч.102,103); Собственные акции, выкупленные у акционеров (сч.104); Добавочный капитал (сч.106); Фо ...