Оценка кредитоспособности юридических лиц
Материалы » Оценка кредитоспособности юридических и физических лиц » Оценка кредитоспособности юридических лиц
Методика оценки кредитоспособности заемщика, применяющаяся в ОАО «Белорусский Индустриальный Банк», предполагает глубокую проверку и анализ данных на основе полученной бухгалтерской отчетности предприятия, пакета документов предоставленных для получения кредита, а также на основе субъективных данных, которыми уже располагает банк.
Целью данной методики является:
· минимизация кредитного риска при кредитовании;
· обеспечение ликвидности банка;
· увеличение эффективности кредитных вложений.
Методика рейтинговой оценки дает возможность постоянно осуществлять быстрый анализ финансового состояния заемщика, своевременно выявлять отрицательные тенденции в его хозяйственно-финансовой деятельности и вносить коррективы в кредитные отношения. На основании анализа формируется база данных о заемщике, что дает возможность рассматривать динамику его хозяйственно-финансовой деятельности. Учреждения банка осуществляют оценку финансового состояния заемщика ― юридического лица перед предоставлением ему кредита, а в дальнейшем ежеквартально для определения размера отчислений в резерв и контроля за деятельностью заемщика. Оценка кредитоспособности предприятий основывается на фактических данных бухгалтерского баланса (Приложение 10,12), отчета о прибылях и убытках (Приложение 11), кредитной заявке, информации об истории клиента. В качестве критериев оценки кредитоспособности банком используется система финансовых коэффициентов, анализа денежного потока, делового риска. В качестве основных показателей анализа финансового состояния субъектов хозяйствования ОАО “Белорусский Индустриальный Банк” использует следующие коэффициенты:
· коэффициент текущей ликвидности;
· коэффициент быстрой ликвидности;
· коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами.
Степень влияния каждого коэффициента на класс кредитоспособности определяется с учетом рейтинга этого показателя в общей системе оценки кредитоспособности (таблица 2.7).
Таблица 2.7 - Критерии оценки финансовых показателей кредитополучателей ОАО «Белорусский Индустриальный Банк»
|
Показатели |
Критерии оценки |
|
Коэффициент текущей ликвидности |
>1,0 - 10 баллов; |
|
0,8-1,0 - 5 баллов; | |
|
<0,8 - 0 баллов. | |
|
Коэффициент обеспеченности собственными средствами |
>0,2- 5 баллов; |
|
0,1-0,2 - 3 балла; | |
|
<0,1 - 0 баллов. | |
|
Прибыль |
постоянная прибыльная работа на протяжении не менее 1 года - 10 баллов; |
|
прибыль на послед. отчетную дату при наличии убытков в отдельные периоды деятельности или отсутствии данных предыдущих периодов - 5 баллов; | |
|
наличие убытков либо недостаток данных для анализа-0 баллов. | |
|
Картотека неплатежей на протяжении как минимум последних 3-х месяцев |
отсутствие картотеки либо ее наличие только в период уплаты налогов до 3-х дней-5 баллов; |
|
наличие картотеки сроком от 4до 15 дней-3 балла; | |
|
картотека более 15 дней или отсутствие данных для анализа-0 бал. | |
|
Оборачиваемость оборотных активов |
до 90 дней- 10 баллов; |
|
от 91 до 180дней - 5 баллов; | |
|
от 181 до 300 дней 3 балла; | |
|
свыше 300 дней - 0 баллов. |
Статьи по теме:
Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов в национальной валюте
Что включает в себя расчетно-кассовое обслуживание клиентов?
Расчетно-кассовое обслуживание клиентов - это совокупность банковских операций, удовлетворяющих определенные потребности клиентов и направленных на извлечение прибыли.
Расчетно-кассовое обслуживание клиентов включает открытие и ведение ...
Сущность и принципы
банковского маркетинга
Первоначально банки рассматривали маркетинг лишь как средство изучения спроса, стимулирования и привлечения клиентов, и лишь в 80 г. г. сформировалась концепция банковского маркетинга, которая стала основой управления коммерческими банками.
Усиление конкуренции и увеличение требований клиентов к ...
Сущность страхования
Термин «страхование», по мнению западных философов, имеет латинское происхождение. В его основе – слова «securus» и «sine cura», которые означают «беззаботный». Следовательно, страхование отображает идею предостережения, защиты и безопасности. Из этого вытекает само определение термина «страховани ...