Характеристика и классификация операций коммерческого банка

Материалы » Деятельность банков Нижегородской области » Характеристика и классификация операций коммерческого банка

Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сбербанк России) – это крупный федеральный специализированный коммерческий банк, осуществляющий операции привлечения средств и их размещения.

Пассивные операции банков осуществляют формирование банковских ресурсов. Собственные, привлеченные и эмитированные средства формируют ресурсы коммерческих банков. Деятельность коммерческих банков во многом зависит от пассивных операций. Банками приобретаются кредитные ресурсы именно за их счет.

Можно выделить 4 формы пассивных операций для коммерческих банков.

1. первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.

2. получение кредитов от других юридических лиц.

3. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

4. депозитные операции.

За счёт пассивных операций банки могут привлекать денежные средства, которые уже находятся в обороте. Банковская система создает новые ресурсы при активных кредитных операциях.

Посредством 1 и 3 форм создают первую крупную группу кредитных ресурсов – это собственные ресурсы. 2 и 4 формы используются для создания второй группы ресурсов – заемных, или привлеченных, кредитных ресурсов.

Собственные ресурсы – это статьи и банковский капитал. За счет собственного капитала коммерческие банки покрывают менее 10% всей потребности в средствах. Государства устанавливают минимальную единицу баланса собственных и привлеченных средств.

Собственные ресурсы банка необходимы для поддержания его устойчивости. Изначально собственные средства используются для покрытия первоочередных расходов, без которых банк не способен начать деятельность. За счет этого типа ресурсов банками создаются необходимые резервы. Собственные ресурсы – главный источник для вложения в долгосрочные активы.

Собственные средства включают в себя акционерный капитал, резервный капитал, нераспределенную прибыль.

Акционерным капиталом является капитал, которые создается посредством выпуска и размещения акций. Часто при развитии банки выпускают новые акции. При завершении выпуска акций крупные банки готовят новые документы .

Резервным капиталом является капитал, образуемый при отчислениях от прибыли, предназначенный для покрытия неучтенных убытков, потрерь при падении курсов.

Нераспределенной прибылью является остающаяся после выплат и отчислений в резервный фонд.

Более 90% потребности в ресурсах покрывается привлеченными средствами. Их составляют: депозиты и контокоррентные, корреспондентские счета. Они играют очень важную роль. В частности, они мобилизируют свободные на данный момент средства и разных лиц на рынке кредитных ресурсов. Таким образом, коммерческие банки активно участвуют в обороте денежных средств на рынке. Депозиты являются основной частью денежных средств, которые привлекают коммерческие банки.

Вкладчик может беспрепятственно в любой момент изъять вклад до востребованя. Лица с текущим счетом получают деньги посредством чековой книжки. То есть они не только могут получить деньги, но также и расплатиться или с партнерами.

Срочный вклад носится клиентов на оговоренный срок. По таким вкладам выплачиваются повышенные проценты. Процент зависит от срока и размер вклада. Депозитный сертификат – это один из видов срочных вкладов.

Статьи по теме:

Оценка кредитоспособности юридических лиц
Методика оценки кредитоспособности заемщика, применяющаяся в ОАО «Белорусский Индустриальный Банк», предполагает глубокую проверку и анализ данных на основе полученной бухгалтерской отчетности предприятия, пакета документов предоставленных для получения кредита, а также на основе субъективных данн ...

Правовая база деятельности саморегулируемых организаций на рынке ценных бумаг
Правовая база деятельности саморегулируемых организаций на рынке ценных бумаг основывается на разнообразии нормативных актов, среди которых можно выделить три основных уровня: · правовая база деятельности саморегулируемых организаций на рынке ценных бумаг; · правовые основы деятельности саморегу ...

Поверка наличия лицензии и соответствия осуществляемой деятельности требованиям страхового законодательства
Страхование является одним из видов деятельности, заниматься которой можно лишь при наличии специального разрешения - лицензии. Поэтому в процессе аудиторской проверки вопросам, связанным c лицензией, уделяется большое внимание. Лицензия на проведение страховой деятельности является документом, у ...